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老師，本期有應交費增值稅和附加稅，附加稅已做計提分錄，未交的稅款，期末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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您好，附加稅期末要計提入稅金及附加 轉(zhuǎn)入本年利潤里面
2020 01/13 16:17
84785015 
2020 01/13 16:18
已經(jīng)做了，就是稅款在次月15日前才交
84785015
2020 01/13 16:19
計提之后，針對增值稅我還需要需要做別的會計分錄嗎。
小黎老師 
2020 01/13 16:19
您好，增值稅一般納稅人 月末轉(zhuǎn)入 未交增值稅里面
84785015
2020 01/13 16:21
我還有個480元的稅控盤和服務費，本期也抵減增值稅，這個480是在應交稅費~減免稅款里掛著，這個分錄怎么做？
小黎老師
2020 01/13 16:22
您好，這個也是轉(zhuǎn)入未交增值稅里面
84785015
2020 01/13 16:29
老師，月末應交增值稅11000附加稅1320，結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借應交稅費~未交增值稅12320
貸應交稅費～附加稅1320
貸應交稅費～增值稅銷項稅10520
貸應交稅費～減免稅款480
84785015
2020 01/13 16:30
老師，你看我這分錄對嗎
小黎老師
2020 01/13 16:31
您好，可以這樣的 一般是走過度科目 轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應交稅費-增值稅銷項
貸應交稅費～增值稅銷進項
貸應交稅費～減免稅款
貸 應交稅費 增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅
然后從轉(zhuǎn)出未交增值稅 轉(zhuǎn)入 未交增值稅
84785015
2020 01/13 16:34
老師，是把這幾個科目費余額結(jié)轉(zhuǎn)嗎
小黎老師
2020 01/13 16:39
您好，是的 把增值稅科目結(jié)平，但是這個轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)平進銷項一般都是年末一次性做
84785015
2020 01/13 16:41
老師，進項稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目
小黎老師
2020 01/13 16:42
您好，進項稅額就是我上面的分錄啊 轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785015
2020 01/13 16:43
老師，就是年末把增值稅下面所有科目都轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目？
小黎老師
2020 01/13 16:45
你好，是的 把這個科目結(jié)平
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