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問(wèn)題已解決
小規(guī)模企業(yè)，12月報(bào)表預(yù)收賬款有500多萬(wàn)，會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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你好，存在一定的查賬風(fēng)險(xiǎn)，稅務(wù)局會(huì)讓你們預(yù)交增值稅。
2020 01/13 13:21
84785012 
2020 01/13 13:26
老師，有什么補(bǔ)救措施嗎
耿老師 
2020 01/13 13:40
你好！你們真實(shí)的業(yè)務(wù)是什么？
84785012
2020 01/13 13:46
有點(diǎn)類似會(huì)計(jì)學(xué)堂培訓(xùn)機(jī)構(gòu)
耿老師
2020 01/13 14:01
你好！要么確認(rèn)收入要么退款，或轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款不要使一級(jí)科目成負(fù)數(shù)就可以。也存在一定的查賬風(fēng)險(xiǎn)，如果數(shù)據(jù)查明細(xì)賬的話也會(huì)有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
耿老師
2020 01/13 14:01
你好！要么確認(rèn)收入要么退款，或轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款不要使一級(jí)科目成負(fù)數(shù)就可以。也存在一定的查賬風(fēng)險(xiǎn)，如果數(shù)據(jù)查明細(xì)賬的話也會(huì)有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
84785012
借：預(yù)收賬款 500w 貸：應(yīng)收賬款500w，老師分錄是這樣嗎
84785012
2020 01/13 14:09
可以做成其他應(yīng)付款嗎？哪種風(fēng)險(xiǎn)比較小點(diǎn)
耿老師
2020 01/13 14:22
你好，其他應(yīng)付款的話也是存在風(fēng)險(xiǎn)的
84785012
2020 01/13 14:23
好的老師，分錄是像我這樣列的嗎
耿老師
2020 01/13 14:24
你好！是的，可以這樣處理
84785012
2020 01/13 17:33
老師，如果改成應(yīng)收賬款的話資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)合計(jì)就是負(fù)數(shù)了
耿老師
2020 01/13 17:35
您好，那也就是說(shuō)你的應(yīng)收賬款比這個(gè)數(shù)要小對(duì)吧？那就只能確認(rèn)收入預(yù)交稅金。
84785012
2020 01/13 17:43
但是有些又是預(yù)收的還沒(méi)開(kāi)始服務(wù)的，如果確認(rèn)收入加了稅金到時(shí)候跟發(fā)票系統(tǒng)申報(bào)的對(duì)不上了
84785012
2020 01/13 17:43
我們現(xiàn)在用的是小規(guī)模通用機(jī)打發(fā)票申報(bào)系統(tǒng)也沒(méi)有不開(kāi)票這一項(xiàng)可填
耿老師
2020 01/13 17:47
你好，現(xiàn)在只是說(shuō)存在一定的查賬風(fēng)險(xiǎn)。如果是真實(shí)業(yè)務(wù)，稅務(wù)局查賬時(shí)你們可以單獨(dú)解釋。
84785012
2020 01/13 17:50
老師，像這種情況，收的貨款有可能會(huì)跨月退款，我是入哪個(gè)科目比較合理
耿老師
2020 01/13 17:53
你好，如果是真實(shí)業(yè)務(wù)就放在預(yù)收賬款里，我只是說(shuō)查賬時(shí)有時(shí)候會(huì)存在查賬風(fēng)險(xiǎn)，需要給稅務(wù)局單獨(dú)解釋，如果他們承認(rèn)你就可以不用預(yù)交增值稅。
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