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有分紅會導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系對不上嗎
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你好，有分紅會導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表不符合這個關(guān)系，未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計
有分紅的情況下應(yīng)當(dāng)這樣計算勾稽關(guān)系
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計—分配的利潤
2020 01/11 15:27
84784964 
2020 01/11 15:34
減去分紅金額還是有差異
鄒老師 
2020 01/11 15:37
你好，減去分紅金額還是有差異就需要去檢查是不是數(shù)據(jù)計算錯誤了
比如期初未分配利潤10萬，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤20萬，分紅18萬
那期末未分配利潤=10萬+20萬-18萬=12萬
是符合這個勾稽關(guān)系的：未分配利潤期末數(shù)（12）=期初數(shù)（10）+凈利潤本年累計（20）—分配的利潤（18）
84784964
2020 01/11 15:52
是不是將這個勾稽關(guān)系對得上才正確
鄒老師
2020 01/11 15:55
你好，是的，只有分紅，應(yīng)當(dāng)對上才是的
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計—分配的利潤
84784964
2020 01/11 16:02
系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)后的本年利潤科目余額是不是等于利潤表的利潤總額
鄒老師
2020 01/11 16:03
你好，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤之后，本年利潤科目余額是0才是的
沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前，本年利潤科目余額應(yīng)當(dāng)?shù)扔诶麧櫛淼膬衾麧櫛灸昀塾嫴攀堑?/div>
84784964
2020 01/11 16:16
結(jié)轉(zhuǎn)后的營業(yè)收入金額和余額表的不一致怎么辦
鄒老師
2020 01/11 16:18
你好，有發(fā)生收入沖銷業(yè)務(wù)嗎？
84784964
2020 01/11 16:25
沒有啊
84784964
2020 01/11 16:26
不不不，有沖銷金額
84784964
2020 01/11 16:27
沖銷金額對的上勾稽差異金額
鄒老師
2020 01/11 16:27
你好，有沖銷金額那就會有差異的
84784964
2020 01/11 16:31
那這種沖銷差異如果跟勾稽差異金額對的上，也是表明是正確的是嗎
鄒老師
2020 01/11 16:32
你好，是的，是這樣的
84784964
2020 01/11 16:35
好的，謝謝老師
鄒老師
2020 01/11 16:37
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
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