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問題已解決
老師，我之前工資這塊不是沒有計提的，然后從12月份開始我就計提12月份的，等到1月份發(fā)放12月份工資 的時候就OK了 但我11月份的工資當時沒計提就是直接銀行發(fā)放后，在12月份就是借：管理費用-工資，貸：銀行存款 那么我現(xiàn)在在12月份計提12月份工資，就會在12 月份入了兩次管理費用是工資（分別是11.12月份）這樣合理的嗎
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沒事 你在備注欄注明分別發(fā)放的是兩個月的工資 分開做憑證即可
2020 01/07 14:26
84784999 
2020 01/07 14:28
其實可以不計提工資這塊沒什么影響是吧
軼塵老師 
2020 01/07 14:29
不計提 你的成本費用就少了一塊
84784999
2020 01/07 14:35
不會吧，
比如說我現(xiàn)在11月份工資是12月1號發(fā)的
那我12月1號做賬就是備注發(fā)放11月份工資，借：管理費用 貸：銀行
哦，您的意思是全年的成本費用就少了一個月的是不是
這一個月就是計到下一年的
軼塵老師
2020 01/07 14:47
權(quán)責發(fā)生制 12月的工資要計入2019年 算2019年的成本
84784999
2020 01/07 14:56
是的，我知道
84784999
2020 01/07 14:59
那我就是每個月都要計提工資出來 了
但是這個工資不是要確定好，不然到時候那個應付職工 薪酬會有余額
軼塵老師
2020 01/07 15:01
暫估確定 有差異了下期再調(diào)整
84784999
2020 01/07 15:05
下期再調(diào)整的話是沖掉之前的嗎
軼塵老師
2020 01/07 15:10
按照差額調(diào)整 不需要完全沖掉
84784999
2020 01/07 15:12
老師，有一個是社保崗位補貼的我計營業(yè)外收入
這個是需要交納企業(yè)所得稅嗎
軼塵老師
2020 01/07 15:51
需要繳納企業(yè)所得稅
84784999
2020 01/07 16:22
就是紅字沖掉就好對吧
軼塵老師
2020 01/07 16:57
是的 你的理解正確
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