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問題已解決
老師，年底應(yīng)付股利的完整會計分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
借：利潤分配-應(yīng)付現(xiàn)金股利
貸：應(yīng)付股利
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-應(yīng)付現(xiàn)金股利
借：應(yīng)付股利
貸：應(yīng)交稅費-個人所得稅
貸：銀行存款
借：應(yīng)交稅費-個人所得稅
貸：銀行存款
2020 01/05 14:55
84785007 
2020 01/05 15:00
老師，我是不是還要把利潤分配-未分配利潤 轉(zhuǎn)到應(yīng)付利潤-應(yīng)付現(xiàn)金股利中？
bamboo老師 
2020 01/05 15:03
上面分錄我已經(jīng)給您寫好了啊 不需要您再做其他的分錄
84785007
2020 01/05 15:12
老師，我結(jié)轉(zhuǎn)的分錄發(fā)您，您幫我看看，我因為沒定下什么時候付股利，就沒有個稅的部分
bamboo老師
2020 01/05 15:15
這樣寫分錄正確的 沒有發(fā)放的時候 最后兩筆分錄不需要寫
84785007
2020 01/05 15:24
老師，應(yīng)付股利要是小于實際發(fā)放的金額118042.53，這種情況允許嗎？
bamboo老師
2020 01/05 15:28
那您應(yīng)該按照需要實際發(fā)放的股利計提啊
84785007
2020 01/05 15:29
利潤不夠提的，我要計提800萬，我的未分配利潤就是借方余額了，這樣允許嗎？
bamboo老師
2020 01/05 15:30
那您不能這樣計提 發(fā)放的股利也不能高于未分配利潤
84785007
2020 01/05 15:31
老師，那我少計提一個部門的工資，等一月份再提這部門的工資，這樣可以嗎？
bamboo老師
2020 01/05 15:31
那您計提的工資是12月的么？
84785007
2020 01/05 15:32
是的，12月的工資
bamboo老師
2020 01/05 15:33
那12月份的工資應(yīng)該當(dāng)月計提
您可以后面有利潤了再計提應(yīng)付股利
84785007
2020 01/05 15:34
老師，如果一月份有了利潤，當(dāng)月可以計提應(yīng)付股利并發(fā)放嗎？
bamboo老師
2020 01/05 15:36
當(dāng)年產(chǎn)生的利潤可以預(yù)分配
84785007
2020 01/05 16:13
老師，稅務(wù)系統(tǒng)里沒有應(yīng)付股利這一項，該在哪里填寫？
bamboo老師
2020 01/05 16:15
有沒有應(yīng)付利潤這個欄次
84785007
2020 01/05 16:16
也沒有
bamboo老師
2020 01/05 16:17
那您把稅務(wù)系統(tǒng)的報表截圖我看看
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