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老師，我是小規(guī)模納稅人，這個季度的利潤總額是800元，怎么計提所得稅？所得稅的金額怎么計算？謝謝
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你好
本年度累計利潤是多少？以前年度有未彌補(bǔ)虧損嗎
2020 01/04 16:01
84784982 
2020 01/04 16:02
老師，我是今年新成立的公司，沒有以前年度。本年度累計利潤總額是800元！
老江老師 
2020 01/04 16:03
800*5%
借 所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)
84784982
2020 01/04 16:05
老師，我記得書本上講過，業(yè)務(wù)招待費(fèi)需要不需要增補(bǔ)所得稅？減免的增值稅計入營業(yè)外收入，需要不需要交納所得稅？
老江老師
2020 01/04 16:18
那些，到匯算清繳時，再作調(diào)整
84784982
2020 01/04 16:19
老師，什么時候做匯算清繳？
老江老師
2020 01/04 18:26
到5月底前，所得稅年度匯算清繳！
84784982
2020 01/04 18:27
謝謝老師，老師我把12月份的賬結(jié)了，用的金蝶軟件，發(fā)現(xiàn)沒有計提所得稅，我用反結(jié)帳，一直不能成功？怎么辦？
84784982
2020 01/04 18:28
老江老師
2020 01/04 18:29
沒事，就做到20年度
（計提所得稅，影響的是稅后利潤，如果不是上市公司或社會公眾公司，沒事的）
84784982
2020 01/04 18:31
那下個月交納所得稅的時候，怎么寫會計分錄？我還是想反結(jié)帳，有沒有辦法？
老江老師
2020 01/04 18:34
金蝶，我不熟悉
要不，你重新提問，看看別的老師？
84784982
2020 01/04 18:35
好的，謝謝老師，麻煩了
老江老師
2020 01/04 18:36
不客氣
請及時評價，謝謝
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