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當(dāng)月交增值稅、附加稅怎么做分錄
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一般納稅人還是小規(guī)模的
之前做了計(jì)提的嗎
2020 01/03 10:12
84785006 
2020 01/03 13:36
是一般納稅人，沒有做計(jì)提，就是12月交了11月的增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅
郭老師 
2020 01/03 13:38
沒有一般計(jì)稅是嘛
直接做繳納就可以
借應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅貸銀存
附加稅12月份借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀存
84785006
2020 01/03 14:26
我看到網(wǎng)上說月末還要：借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（未交） 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（已交稅金） 這樣是什么意思，有沒有必要
84785006
2020 01/03 14:27
您說的\"一般計(jì)稅”是什么意思?
郭老師
2020 01/03 14:35
你好，一般計(jì)稅就是按正常的稅率來(lái)算
上面分錄不對(duì)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
84785006
2020 01/03 15:42
我們沒有按照不同稅率分別計(jì)算增值稅，以上這個(gè)分錄是什么意思，月末一定要做嗎？不做有什么不妥？
郭老師
2020 01/03 15:51
你可以自己設(shè)置三級(jí)科目或者四級(jí)科目。
郭老師
2020 01/03 15:51
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，你要不做的話，你的未交銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)會(huì)一直有余額。
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