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問題已解決
老師，請問我公司開了10萬的服務(wù)費給對方，對方打到我公司對公上7萬，3萬不打給我們了，這種賬要怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，3萬是你單位需要按壞賬處理？
2019 12/23 21:27
84785043 
2019 12/23 21:32
壞賬處理能不能稅前扣除，我也不知道要怎么處理，每個月給對方開票對公上都不會是開了多少進(jìn)多少
鄒老師 
2019 12/23 21:34
你好，實際發(fā)生的壞賬是可以在企業(yè)所得稅稅前扣除的，如果是壞賬是這樣做分錄
借；信用減值損失3萬，貸；壞賬準(zhǔn)備3萬
借；壞賬準(zhǔn)備3萬，貸；應(yīng)收賬款 3萬
84785043
2019 12/23 21:44
老師，那小規(guī)模每個季度都有壞賬有沒有什么風(fēng)險，會不會被稅局查，我們這種是代收代付的，我們開了發(fā)票，但是對方把剩余3萬發(fā)給了那些兼職的，兼職的有好多，就是他們激活刷卡機(jī)就由對方直接發(fā)給他們，所以我們的對公上錢才上，這種能算壞賬嗎
鄒老師
2019 12/23 21:48
你好，經(jīng)常有壞賬是容易引起稅局查賬的
這3萬應(yīng)當(dāng)有對方給你公司，然后你公司給兼職人員發(fā)放才是的
你單位的收入是10萬，發(fā)生的3萬屬于相關(guān)支出，不屬于壞賬的
84785043
2019 12/23 21:52
但是現(xiàn)在這種行業(yè)就是這樣，他專門有個APP上直接日結(jié)給那些兼職了，而且有好幾千個兼職，這種我們也發(fā)不過來，APP自動結(jié)算了，老師，這種賬怎么處理，好難啊
鄒老師
2019 12/23 21:53
你好，日結(jié)給那些兼職，這個款項是誰給到兼職人員的呢？
84785043
2019 12/23 22:02
是我們開給發(fā)票的那家，然后他把剩余沒有發(fā)給兼職的錢在打到我們對公上，所以我們的對公上總是和開出去的發(fā)票金額對不上
鄒老師
2019 12/23 22:09
你好，這種情況你應(yīng)當(dāng)按開具發(fā)票確認(rèn)收入，對方給你支付的3萬按你單位的支出處理（這個支出沒有實際支付資金，是用應(yīng)收賬款給抵扣了）
84785043
2019 12/23 22:15
老師，怎么做分錄，沒太明白
鄒老師
2019 12/23 22:16
你好，開具發(fā)票
借；應(yīng)收賬款10萬，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
收款，借；銀行存款7萬，勞務(wù)成本等科目 3萬，貸；應(yīng)收賬款10萬
84785043
2019 12/23 22:32
老師，那勞務(wù)成本3萬的憑證附件我怎么弄，直接打印對公上的錢可以嗎
鄒老師
2019 12/23 22:33
你好，就是直接銀行轉(zhuǎn)賬 回單作為附件
84785043
2019 12/23 22:59
非常感謝鄒老師，問了好幾個老師都答非所問，非常感謝您
鄒老師
2019 12/23 23:01
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
晚安
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