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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我想問(wèn)一下，就是我們是房租租賃的，客戶(hù)租我們的房子，然后一年的房租是150000，欠客戶(hù)工程款是90000，退款房租押金10000，然后就用租金抵扣90000，10000，應(yīng)收客戶(hù)一年的租金為50000，那么我這邊應(yīng)該如何做賬
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你好！押金你們計(jì)入什么科目核算的？一般是 借：應(yīng)收賬款 50000 應(yīng)付賬款 90000 其他應(yīng)付款 10000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
2019 12/23 10:49
84785030 
2019 12/23 11:04
你給我分清楚一下吧，我還是看不懂，那么我應(yīng)該給別人開(kāi)發(fā)票的話，開(kāi)我銀行收款的那個(gè)50000元，還是原本的一年租金150000
84785030
2019 12/23 11:06
因?yàn)槲毅y行收款就是抵扣完后的剩余租金款只有50000，那么我開(kāi)的那個(gè)發(fā)票也應(yīng)該是50000的發(fā)票對(duì)吧，這樣我才能沖減掉應(yīng)收賬款的50000，這樣賬面才能平
耿老師 
2019 12/23 11:14
你好！不是的，應(yīng)該是按全額開(kāi)發(fā)票
84785030
2019 12/23 11:15
按全額開(kāi)發(fā)票？可是我實(shí)際才收到50000塊錢(qián)呀。其余的都是抵扣工程款跟押金呀
耿老師
2019 12/23 11:16
你好！工程款你們不入賬嗎？對(duì)方不給你們開(kāi)發(fā)票嗎？
84785030
2019 12/23 11:22
入賬，但是對(duì)方不給我們開(kāi)發(fā)票，只開(kāi)收據(jù)，然后我們工程款用房租抵扣了，那么我這邊要如何做賬才好，然后我應(yīng)該給對(duì)方開(kāi)多少錢(qián)的發(fā)票合適，我是不是應(yīng)該按我實(shí)際收到的錢(qián)開(kāi)發(fā)票？
耿老師
2019 12/23 11:23
你好！如果不如外帳這一塊可以不開(kāi)發(fā)票，但是工程付款不要從公戶(hù)付款，你們雙方都有逃稅嫌疑
84785030
2019 12/23 11:25
工程款沒(méi)有實(shí)際支付出去，就是從租金中抵扣了，然后我這邊要如何做賬體現(xiàn)，就是怎么做才能體現(xiàn)已經(jīng)支付工程款又是收取的租金
耿老師
2019 12/23 11:26
你好！外帳不可以體現(xiàn)否則會(huì)有查賬風(fēng)險(xiǎn)
84785030
2019 12/23 11:29
我們一直都是這樣的，用公戶(hù)轉(zhuǎn)賬，沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，但是我現(xiàn)在用租金抵扣了，怎么做賬，你就教我怎么做分錄
耿老師
2019 12/23 11:31
你好！如果你想體現(xiàn)出來(lái)還是要確認(rèn)這一塊的收入來(lái)沖減工程款，也就是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是全額150000元否則無(wú)法體現(xiàn)沖減90000元的工程款
84785030
2019 12/23 11:43
你就給我寫(xiě)一下，就是我付工程款、押金的分錄，開(kāi)發(fā)票給客戶(hù)的分錄，收到款時(shí)候的分錄，我實(shí)際上的押金跟工程款實(shí)際上沒(méi)有支付錢(qián)，就是用租金抵扣的，然后實(shí)際上的租金只收取了5萬(wàn)
耿老師
2019 12/23 13:06
你好！如果想在想在賬面體現(xiàn)以上所有業(yè)務(wù)就是按?借：應(yīng)收賬款 50000 應(yīng)付賬款 90000 其他應(yīng)付款 10000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 這分錄處理
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