00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，例如本月增值稅是10，抵扣稅額是5，那么本月計提增值稅的會計憑證應(yīng)怎么做，應(yīng)計提那個金額。謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個的話，涉及銷項(xiàng)稅/進(jìn)項(xiàng)稅的結(jié)轉(zhuǎn)問題。 分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 5 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 5
2019 12/21 09:24
84785033 
2019 12/21 09:31
老師，本月銷項(xiàng)稅--進(jìn)項(xiàng)稅=10上月留抵稅額是5本月應(yīng)怎么計提增值稅
許老師 
2019 12/21 09:40
哦，是這個意思，剛才以為銷項(xiàng)10萬元，進(jìn)項(xiàng)5萬元呢，不好意思。 上月留抵的5萬元，在借方，是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 5萬元，這個先不用管它。 本期 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 10 這樣的話，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目合計，是貸方余額5萬元。 交的時候 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 5 貸：銀行存款 5
84785033
2019 12/21 09:42
謝謝老師，是我沒表達(dá)清楚。
許老師
2019 12/21 09:47
不客氣。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝！
閱讀 566
描述你的問題，直接向老師提問
129
意見反饋
