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老師還有進項稅額和銷項稅額的結(jié)轉(zhuǎn)就和平時一樣，只是有進項稅額轉(zhuǎn)出時就要補做這2筆分錄對嗎

你好 是的 進項和銷項的對應(yīng)一樣的結(jié)轉(zhuǎn)就行了。 是的 因為進項稅轉(zhuǎn)出還得結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去 到時你在看進項稅和銷項稅各多少 。看余額是在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方還是貸方。是貸方的話在判斷 去結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅貸方去繳納就了

老師我突然有點不明白了，把進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄是借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進項稅額。但結(jié)轉(zhuǎn)時怎么應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進項稅額轉(zhuǎn)出還是在借方，還是我的分錄哪里錯了

你好 你本月只有轉(zhuǎn)出 和進項稅嗎 沒有銷項稅嗎？

有銷項，老師你能把進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄以及最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄都寫我看下嗎

你好 如果你是銷項大于了進項 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -進項稅轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 次月繳納 借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款

那老師當(dāng)月做進項稅額轉(zhuǎn)出是如何做的分錄，你中途這樣一問成功的把我的問題點繞開了，我的疑惑點在于為什么結(jié)轉(zhuǎn)時進項稅額是從借方轉(zhuǎn)出

你好 就給你舉例說下 。比如你是招待費入賬 不可以抵扣 你做賬是借管理費用-招待費 進項稅貸銀行存款 認(rèn)證后轉(zhuǎn)出 借管理費用-招待費 貸進項稅轉(zhuǎn)出 月末結(jié)轉(zhuǎn)借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -進項稅轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 這樣來 后期你還有進項稅和銷項稅對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交借貸方 到時看余額