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實(shí)務(wù)
問題已解決
裝修設(shè)計(jì)公司月末怎么確定收入，和成本，支付的人工費(fèi)暫時(shí)發(fā)票沒到位
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你好，按完工百分比確認(rèn)收入的嗎
2019 11/30 20:11
84784996 
2019 11/30 20:15
嗯，我剛接手，沒做個(gè)這個(gè)，不知道具體怎么來弄，收入成本都沒思路，還有稅金？
郭老師 
2019 11/30 20:17
你有收入就有稅金
你怎么交接？這個(gè)項(xiàng)目是之前的嗎
你看下他之前怎么都做的
你不是施工的話可以根據(jù)開發(fā)票來確認(rèn)的，設(shè)計(jì)完了以后也不需要開發(fā)票的你可以做無票收入
84784996
2019 11/30 20:22
沒有具體交接，是施工的，是之前的裝修，有的在進(jìn)行，有的完工了，主，這個(gè)我看做賬的思路是暫估成本，收入人家說了按完工比，公司的收入，和支出都有上系統(tǒng)的，
郭老師
2019 11/30 20:25
那就根據(jù)完工百分比確認(rèn)
按進(jìn)度確認(rèn)收入
沒有確認(rèn)收入的成本借工程施工貸銀存，財(cái)務(wù)費(fèi)用，應(yīng)付職工薪酬
收到進(jìn)度款借銀存貸工程結(jié)算，銷項(xiàng)
確認(rèn)收入借主營業(yè)務(wù)成本，工程施工貸主營業(yè)務(wù)收入
84784996
2019 11/30 20:35
考試可以舉個(gè)例子嗎，目前支付的材料款和施工工人工資都掛應(yīng)付了，材料款我們是到供應(yīng)鏈買的給客戶的，會(huì)開發(fā)票的。人工款沒有沒發(fā)票單位，給客戶裝修這個(gè)月有完工的，也有沒完工的，有幾個(gè)項(xiàng)目呢
郭老師
2019 11/30 20:55
不看發(fā)票，你實(shí)際收到了材料，借原材料貸應(yīng)付賬款
領(lǐng)用借工程施工貸原材料，應(yīng)付職工薪酬
這個(gè)看明白了嗎
84784996
2019 11/30 20:58
嗯，謝謝老師。應(yīng)付職工薪酬不太理解。。成本中：材料成本怎么確定，人工費(fèi)呢，
郭老師
2019 11/30 21:00
計(jì)提工資，借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬
這個(gè)理解嗎
把管理費(fèi)用改工程施工
材料按項(xiàng)目購入的價(jià)格
人工費(fèi)你們施工人員的工資
84784996
2019 11/30 21:03
恩不看發(fā)票到位情況嗎，人工費(fèi)銀行付款了，沒有發(fā)票，材料有的有發(fā)票有的還沒開，
郭老師
2019 11/30 21:07
不看發(fā)票開不開
不開發(fā)票的正常做賬，匯算清繳調(diào)增
人工費(fèi)不是你單位的職工做勞務(wù)費(fèi)，沒有發(fā)票也可以做的
84784996
2019 11/30 21:13
恩，之前會(huì)計(jì)說不按開票確定增值稅，這個(gè)增值稅根據(jù)什么來計(jì)算啊，要交多少增值稅我都不知道
郭老師
2019 11/30 21:14
收入
不含稅銷售額*稅率
郭老師
2019 11/30 21:14
你工程總收入都有
完工進(jìn)度根據(jù)總收入*完工百分比
84784996
2019 11/30 21:15
不按開票的來確定，我以什么數(shù)據(jù)來確定增值稅
郭老師
2019 11/30 21:16
你工程總收入都有
完工進(jìn)度根據(jù)總收入*完工百分比
84784996
2019 11/30 21:22
然后呢，老師給個(gè)大概公式
84784996
2019 11/30 21:22
文字表示不太懂，
郭老師
2019 11/30 22:02
總工程100萬不含稅
完工20%
確認(rèn)收入100*20%
84784996
2019 11/30 22:04
增值稅呢
郭老師
2019 11/30 22:05
你是一般納稅人嗎
100*20%*9%
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