00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我問(wèn)下車(chē)輛發(fā)票開(kāi)負(fù)數(shù)怎么做賬啊，成本是不是也要轉(zhuǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）， 貸；應(yīng)收賬款等科目
借；庫(kù)存商品 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
收入沖銷(xiāo)了，成本也需要沖銷(xiāo)的
2019 11/30 14:03
84784993 
2019 11/30 14:12
我的情況是一輛車(chē)開(kāi)了兩張車(chē)輛發(fā)票，現(xiàn)在要充紅一張，不知道怎么做了。也是按老師你說(shuō)的嗎。
鄒老師 
2019 11/30 14:12
你好，你之前開(kāi)具發(fā)票是做的收入確認(rèn)分錄，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄嗎？
84784993
2019 11/30 14:26
之前收入成本都做了的，可后面開(kāi)了兩張車(chē)輛發(fā)票，那我現(xiàn)在要怎么做
鄒老師
2019 11/30 14:27
你好，開(kāi)具的收入負(fù)數(shù)發(fā)票就做收入，成本都沖銷(xiāo)就是了
84784993
2019 11/30 14:29
借:庫(kù)存商品318584.07 應(yīng)交稅金41415.93 貸:應(yīng)付賬款360000 借:應(yīng)收賬款363000 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入321238.94 應(yīng)交稅金41761.06
鄒老師
2019 11/30 14:30
你好，既然是銷(xiāo)售，怎么還有應(yīng)付賬款呢？
84784993
2019 11/30 14:39
我們代銷(xiāo)的，主公司收，我們跟主公司一直掛賬
鄒老師
2019 11/30 14:42
你好，你們只是提供代銷(xiāo)服務(wù)？
84784993
2019 11/30 15:03
是的
84784993
2019 11/30 15:04
主公司開(kāi)增票給我們，我們賣(mài)車(chē)開(kāi)車(chē)輛發(fā)票，主公司跟我們的都是掛賬
鄒老師
2019 11/30 15:04
你好，既然是代銷(xiāo)，那你銷(xiāo)售也不需要確認(rèn)收入才是啊
代銷(xiāo)的分錄是
借：銀行存款等科目
貸：受托代銷(xiāo)商品
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
84784993
2019 11/30 15:09
怎么說(shuō)呢，其實(shí)也不屬于代銷(xiāo)，正常銷(xiāo)售，只是錢(qián)不付，掛賬，應(yīng)該是這樣
84784993
2019 11/30 15:09
我剛接觸，也搞暈
鄒老師
2019 11/30 15:10
你好，那就是這樣 做沖銷(xiāo)收入，成本分錄
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）， 貸；應(yīng)收賬款
借；庫(kù)存商品 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84784993
2019 11/30 15:37
好的，謝謝
鄒老師
2019 11/30 15:39
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
閱讀 1284
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
300
意見(jiàn)反饋
