00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師！處理固定資產(chǎn)！沒有開發(fā)票！收入入了營業(yè)外收入！這個(gè)需要上稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，固定資產(chǎn)處理收入應(yīng)當(dāng)計(jì)入固定資產(chǎn)清理科目核算才是的
需要繳納增值稅，附加稅，如果有盈利還會(huì)涉及企業(yè)所得稅
2019 11/25 15:40
84785045 
2019 11/25 15:42
是計(jì)入的固定資產(chǎn)清理！這種是不是報(bào)未開票收入！我們是一般納稅人！稅率是多少呢
84785045
2019 11/25 15:44
是這樣做的分錄
84785045
2019 11/25 15:45
這個(gè)收入是不是要上增值稅！然后在未開票收入那欄填上這個(gè)數(shù)字
鄒老師 
2019 11/25 15:46
你好，這個(gè)不是未開票收入，而是固定資產(chǎn)處置收入
這個(gè)車輛之前的進(jìn)項(xiàng)稅額有抵扣嗎？
84785045
2019 11/25 15:47
我們還有留底稅額
鄒老師
2019 11/25 15:49
你好，如果留抵稅額大于處置車輛的銷項(xiàng)稅額，那就不需要繳納增值稅的
如果之前進(jìn)項(xiàng)抵扣了，處置是13%的稅率
如果之前 進(jìn)項(xiàng)沒有抵扣，那處置是按3%的征收率減按2%征收增值稅
84785045
2019 11/25 15:50
那這個(gè)在網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)上我怎么填？
鄒老師
2019 11/25 15:53
你好，這個(gè)是處置進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)抵扣的固定資產(chǎn)？
84785045
2019 11/25 15:53
是的
鄒老師
2019 11/25 15:56
你好，在增值稅申報(bào)表的附表一的 未開具發(fā)票13%稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)欄次填寫
84785045
2019 11/25 15:58
上個(gè)月未申報(bào)！可以下個(gè)月補(bǔ)報(bào)嗎？
鄒老師
2019 11/25 16:00
你好，上個(gè)月沒有申報(bào)，應(yīng)當(dāng)去稅局做上個(gè)月稅款的更正申報(bào)才是的
84785045
2019 11/25 16:04
但是前面的會(huì)計(jì)都沒有做！有四個(gè)月的都沒有申報(bào)！我看了一下有20多萬的營收都沒有報(bào)！這樣我怎么處理比較好
鄒老師
2019 11/25 16:06
你好，之前的沒有申報(bào)，需要做補(bǔ)充申報(bào)
84785045
2019 11/25 16:07
老師！我可以把幾個(gè)月的并在一起！下個(gè)月一起補(bǔ)報(bào)嗎
鄒老師
2019 11/25 16:09
你好，不可以，稅款是有月份的（所屬期），而不能隨意把幾個(gè)月的放在一個(gè)月申報(bào)的
84785045
2019 11/25 16:12
那6-9月份的我是不是要到大廳去更正申報(bào)
鄒老師
2019 11/25 16:15
你好，之前月份錯(cuò)誤是需要去稅局大廳做更正申報(bào)的
閱讀 1357
描述你的問題，直接向老師提問
131
意見反饋
