00:10:00
問題已解決
老師！處理固定資產(chǎn)！沒有開發(fā)票！收入入了營業(yè)外收入！這個需要上稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，固定資產(chǎn)處理收入應當計入固定資產(chǎn)清理科目核算才是的
需要繳納增值稅，附加稅，如果有盈利還會涉及企業(yè)所得稅
2019 11/25 15:40
84785045 
2019 11/25 15:42
是計入的固定資產(chǎn)清理！這種是不是報未開票收入！我們是一般納稅人！稅率是多少呢
84785045
2019 11/25 15:44
是這樣做的分錄
84785045
2019 11/25 15:45
這個收入是不是要上增值稅！然后在未開票收入那欄填上這個數(shù)字
鄒老師 
2019 11/25 15:46
你好，這個不是未開票收入，而是固定資產(chǎn)處置收入
這個車輛之前的進項稅額有抵扣嗎？
84785045
2019 11/25 15:47
我們還有留底稅額
鄒老師
2019 11/25 15:49
你好，如果留抵稅額大于處置車輛的銷項稅額，那就不需要繳納增值稅的
如果之前進項抵扣了，處置是13%的稅率
如果之前 進項沒有抵扣，那處置是按3%的征收率減按2%征收增值稅
84785045
2019 11/25 15:50
那這個在網(wǎng)上申報系統(tǒng)上我怎么填？
鄒老師
2019 11/25 15:53
你好，這個是處置進項稅額已經(jīng)抵扣的固定資產(chǎn)？
84785045
2019 11/25 15:53
是的
鄒老師
2019 11/25 15:56
你好，在增值稅申報表的附表一的 未開具發(fā)票13%稅率的貨物及加工修理修配勞務欄次填寫
84785045
2019 11/25 15:58
上個月未申報！可以下個月補報嗎？
鄒老師
2019 11/25 16:00
你好，上個月沒有申報，應當去稅局做上個月稅款的更正申報才是的
84785045
2019 11/25 16:04
但是前面的會計都沒有做！有四個月的都沒有申報！我看了一下有20多萬的營收都沒有報！這樣我怎么處理比較好
鄒老師
2019 11/25 16:06
你好，之前的沒有申報，需要做補充申報
84785045
2019 11/25 16:07
老師！我可以把幾個月的并在一起！下個月一起補報嗎
鄒老師
2019 11/25 16:09
你好，不可以，稅款是有月份的（所屬期），而不能隨意把幾個月的放在一個月申報的
84785045
2019 11/25 16:12
那6-9月份的我是不是要到大廳去更正申報
鄒老師
2019 11/25 16:15
你好，之前月份錯誤是需要去稅局大廳做更正申報的
閱讀 1357
描述你的問題，直接向老師提問
114
意見反饋
