00:10:00
問題已解決
外貿(mào)企業(yè)出口發(fā)票銷售額，在增值稅納稅申報表表一中填第18欄免稅還是第16欄免抵退稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
外貿(mào)企業(yè)，填免稅欄
2019 11/22 21:18
84784953 
2019 11/22 21:25
老師，是不是生產(chǎn)型企業(yè)出口貨物填寫免抵退稅欄
老江老師 
2019 11/23 08:13
是的
生產(chǎn)型企業(yè)出口貨物填寫免抵退稅欄
84784953
2019 11/23 08:16
江老師，生產(chǎn)企業(yè)申報中有出口有內(nèi)銷的，抵扣出口進項與內(nèi)銷分不清啊，出口免抵退稅進項依據(jù)什么
老江老師
2019 11/23 08:19
因為分不清，才使用“免抵退稅”計算辦法呀
84784953
2019 11/23 08:31
那生產(chǎn)型申報表中表二進項怎么填寫？
老江老師
2019 11/23 08:36
表二，與一般企業(yè)是一樣的！
生產(chǎn)企業(yè)退稅的計算：
1 如果公司這個月要交增值稅，那么，不管你出口多少，1分也不退
1 如果公司當月有留抵稅額，不要交增值稅，那么看，留抵稅額與免抵退稅額，哪個小，退你哪個數(shù)
84784953
2019 11/23 08:59
老師，這個增值稅減免稅申報明細表中出口免稅第1欄需要填寫嗎
老江老師
2019 11/23 09:01
不要
咱是生產(chǎn)企業(yè)，是免抵退，不是免稅
84784953
2019 11/23 09:09
老師，這張表幫忙看一下，這個進項大于銷項，退稅額按哪個計算？
老江老師
2019 11/23 09:11
你的免抵退稅額，是多少？與2.2萬比，誰小，退誰
84784953
2019 11/23 09:13
免抵退稅額是不是免抵銷售額*稅率？
老江老師
2019 11/23 09:14
出口銷售收入*退稅率
84784953
2019 11/23 09:17
這個表中是不是344743.18*0.13=44816.6？
那就是按2.2萬退稅啦？
老江老師
2019 11/23 09:18
是的，退2.2
4.4-2.2余下的，就是免退稅額，這個要交附加稅的
84784953
2019 11/23 09:19
好的，明白啦，謝謝老師
老江老師
2019 11/23 09:20
不客氣
請及時評價，謝謝
閱讀 1679
描述你的問題，直接向老師提問
118
意見反饋
