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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們1月份是小規(guī)模納稅人，2月份開始升為一般納稅人，為什么增值稅報(bào)那塊的本年累計(jì)銷售額沒有累計(jì)1月份的銷售額？
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你好，一般納稅人增值稅申報(bào)表只有一般納稅人的收入，小規(guī)模時(shí)候的收入在小規(guī)模申報(bào)表里面的 （也就是分別顯示的）
2019 11/07 10:47
84784968 
2019 11/07 10:50
那現(xiàn)在已經(jīng)升為一般納稅人了，一般納稅人報(bào)表里老是少一月份的收入，這樣沒事嗎？？
鄒老師 
2019 11/07 11:01
你好，這樣是正常的，沒有問題的
84784968
2019 11/07 11:04
還有，我們是勞務(wù)公司，每個(gè)月都要預(yù)繳，但是開的票和預(yù)繳的稅款總有那么幾毛幾分的差額，申報(bào)時(shí)按開票的數(shù)字申報(bào)還是預(yù)繳的數(shù)學(xué)申報(bào)？
鄒老師
2019 11/07 11:05
你好，需要根據(jù)開具發(fā)票做申報(bào)的
84784968
2019 11/07 11:15
這樣的話每個(gè)月這兩個(gè)地方都會(huì)有余額，這種情況怎么辦？
鄒老師
2019 11/07 11:16
你好，是因?yàn)槭裁丛驅(qū)е碌倪@個(gè)差額呢？
84784968
2019 11/07 11:20
就是發(fā)票開具的數(shù)額和預(yù)繳的有差異
鄒老師
2019 11/07 11:28
你好，可以做些無票收入申報(bào)（調(diào)整），使得增值稅申報(bào)表的應(yīng)補(bǔ)退稅額變成0
84784968
2019 11/07 11:34
主表應(yīng)補(bǔ)退稅額這塊本來就是0，有期初期末余額那個(gè)是附表四稅額抵減情況表
鄒老師
2019 11/07 11:36
你好，你單位是發(fā)生了什么業(yè)務(wù)需要填寫附表四？
84784968
2019 11/07 11:45
建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款
鄒老師
2019 11/07 11:48
你好，需要把預(yù)交稅款情況填寫在建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款的相應(yīng)欄次
期初余額 本期發(fā)生額 本期應(yīng)抵減稅額 本期實(shí)際抵減稅額 期末余額
84784968
2019 11/07 11:51
我知道呀，就是因?yàn)檫@樣期初期末那塊會(huì)有幾毛幾分的余額，這種情況怎么處理？是必須調(diào)成0還是可以不用管
鄒老師
2019 11/07 11:52
你好，這個(gè)沒有規(guī)定必須調(diào)整到為0的
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