問題已解決
我們是施工單位,當月收到工程款,沒開票,轉(zhuǎn)進來之后就轉(zhuǎn)出去了,次月才開票,怎么做賬?轉(zhuǎn)出去是拔付下面的工程款
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收到工程款的時候
借:銀行存款
貸:應(yīng)收賬款(預收賬款)
支付出去
借:預付帳款(應(yīng)付賬款)
貸:銀行存款
2019 11/05 20:51
84784953
2019 11/05 20:53
那應(yīng)收和應(yīng)付按項目核算的話就是負的了?
bamboo老師
2019 11/05 20:54
那就預收賬款跟預付賬款科目
84784953
2019 11/05 20:55
能不能當月不核算,開票的時候一起核算?
bamboo老師
2019 11/05 21:43
那您銀行存款余額帳上跟銀行不一致
84784953
2019 11/06 08:29
不會啊,人家轉(zhuǎn)進來,我馬上就全部轉(zhuǎn)出去了。
bamboo老師
2019 11/06 08:32
那您不能體現(xiàn)往來科目啊 收到的跟付出的
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