當(dāng)前位置:財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
出納工作主要有什么,在工作中應(yīng)該注意什么?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答1 記現(xiàn)金銀行賬 跑銀行 報(bào)銷等業(yè)務(wù)
2一、現(xiàn)金收付:
1.現(xiàn)金收付的,要當(dāng)面點(diǎn)清金額,并注意票面的真?zhèn)?。 若收到假幣予以沒(méi)收,由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
2.現(xiàn)金一經(jīng)付清,應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”?! 《喔痘蛏俑督痤~,由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 3.把每日收到的現(xiàn)金送到銀行?! 〔坏谩白А薄! ?4.每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,做到賬實(shí)相符 做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單,防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。
5.一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù),支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)?! √厥馇闆r需審批?! ?6.員工外出借款無(wú)論金額多少,都須總經(jīng)理簽字,批準(zhǔn)并用借支單借款?! ∪魺o(wú)批準(zhǔn)借款,引起糾紛,由責(zé)任人自負(fù)?! ?二、銀行賬處理:
1.登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶,避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。
2.每日結(jié)出各賬戶存款余額,以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況,以調(diào)度資金?! ∶咳障掳嘀疤钪平Y(jié)報(bào)單?! ?3.保管好各種空白支票,不得隨意亂放。
4.公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。 每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。
三、報(bào)銷審核
1.在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字,證明人是否簽字。 若無(wú),應(yīng)補(bǔ)?! ?2.附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改?! ∪粲校瑔?wèn)明原因或不予報(bào)銷。
3.正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。 若有,應(yīng)分開(kāi)貼?! ?4.支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)?! ∪舫^(guò),應(yīng)重填。
5.大、小金額是否相符?! ∪舨幌喾?,應(yīng)更正重填。
6.報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。 若不屬,應(yīng)拒絕報(bào)銷,有特殊原因,應(yīng)經(jīng)審批?! ?7.支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字?! ∪魺o(wú),不予報(bào)銷。
2019 11/01 10:35
84785010
2019 11/01 10:47
老師報(bào)銷不是會(huì)計(jì)這里報(bào)銷嗎?還有老師如果你是財(cái)務(wù)主管你面試出納你會(huì)問(wèn)那些問(wèn)題?
玲老師
2019 11/01 10:57
報(bào)銷 支付錢是會(huì)計(jì)做的 主管提問(wèn)隨機(jī)性很大 出納業(yè)務(wù)相對(duì)簡(jiǎn)單 也就是常用業(yè)務(wù)的提問(wèn)
閱讀 695