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老師。就2017年的時候收到幾筆私人轉(zhuǎn)公賬戶。然后也沒開票出去。我想問一下這幾筆怎么辦??？總不能一直掛著吧？
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實質(zhì)上是收入，應(yīng)確認為收入，沖往來
2019 10/23 16:42
文文老師 
2019 10/23 17:03
原來掛的是哪個往來科目
文文老師
2019 10/23 17:15
借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
文文老師
2019 10/23 17:27
實質(zhì)上是收入，以前應(yīng)該確認為收入而未確認收入，沒有開票也可以確認為未開票收入
文文老師
2019 10/23 17:29
對，確認為未開票收入就要交增值稅
文文老師
2019 10/23 17:38
稅務(wù)檢查時，會問你的，若不能合理解釋，會補稅，罰款
文文老師
2019 10/24 09:32
沒有理解你的意思，是指附件嗎
文文老師
2019 10/24 09:48
可不附附件，若能找到當時的出售商品，自己做個出庫單或銷售單也可以
文文老師
2019 10/24 09:52
附上合同，是可以的
文文老師
2019 10/24 10:02
不用謝，有幫到你就好。請五星好評!
84784950 
2019 10/23 16:54
怎么沖？
84784950
2019 10/23 17:12
掛的借銀行存款貸應(yīng)收賬款。
84784950
2019 10/23 17:20
可是我沒有開票呀。交什么增值稅？
84784950
2019 10/23 17:28
確認為未開票收入就要交增值稅是嗎？
84784950
2019 10/23 17:36
那如果一直掛著呢？
84784950
2019 10/23 18:21
那我做往來交了稅之前我用什么做憑證？
84784950
2019 10/24 09:33
對呀。畢竟沒有開票。你不是讓沒有開票也可以確認收入交增值稅嗎？那我弄記賬憑證的時候又沒有發(fā)票。
84784950
2019 10/24 09:48
我們是專利代理公司。以合同行嗎？
84784950
2019 10/24 09:52
好的。謝謝。
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