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問(wèn)題已解決
公對(duì)公轉(zhuǎn)貨款不用開(kāi)發(fā)票也是合法的吧，只是不能抵扣吧
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你好，是合法的，沒(méi)有發(fā)票只是無(wú)法計(jì)入成本抵扣企業(yè)所得稅了
2019 10/21 16:41
84784975 
2019 10/21 16:46
那為啥現(xiàn)實(shí)中，人家都說(shuō)付你公戶了不給開(kāi)票做不了賬
鄒老師 
2019 10/21 16:48
你好，這里說(shuō)做不了賬的意思 就是 沒(méi)有發(fā)票無(wú)法計(jì)入成本抵扣企業(yè)所得稅
會(huì)計(jì)上是可以做無(wú)票入賬處理的
84784975
2019 10/21 17:02
我們開(kāi)了20萬(wàn)發(fā)票出去收到的發(fā)票只有2萬(wàn)，現(xiàn)在有個(gè)101.6萬(wàn)的已付貨款，人家稅率10個(gè)點(diǎn)，要不要人家開(kāi)票，怎樣合算
鄒老師
2019 10/21 17:07
你好，如果從增值稅抵扣，企業(yè)所得稅抵扣的角度來(lái)說(shuō)，支付10個(gè)點(diǎn)當(dāng)然是劃算的
84784975
2019 10/21 17:14
我們是小規(guī)模，忘記說(shuō)了
鄒老師
2019 10/21 17:16
你好，小規(guī)模就沒(méi)有必要去取得專用發(fā)票啊
84784975
2019 10/21 17:19
專用發(fā)票稅點(diǎn)高于所得稅稅點(diǎn)所以，都不用開(kāi)專用發(fā)票的吧？
鄒老師
2019 10/21 17:23
你好
如果是一般納稅人，專用發(fā)票可以抵扣增值稅，不含稅部分還可以抵扣企業(yè)所得稅
而收取的稅點(diǎn)低于發(fā)票稅點(diǎn)，所得稅稅率，所以對(duì)于購(gòu)買方來(lái)說(shuō)取得發(fā)票是更劃算的
84784975
2019 10/21 17:28
不含稅部分還可以抵扣企業(yè)所得稅，您這指的是普票還是啥
鄒老師
2019 10/21 17:35
你好，這個(gè)是指的專用發(fā)票 不含稅部分計(jì)入成本或費(fèi)用抵扣企業(yè)所得稅
普通發(fā)票是無(wú)法抵扣增值稅，全額抵扣企業(yè)所得稅
84784975
2019 10/21 21:15
不含稅部分計(jì)入成本，舉個(gè)例子吧！這個(gè)不明白
鄒老師
2019 10/21 21:19
你好，比如購(gòu)進(jìn)商品取得專用發(fā)票
借；庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；銀行存款等科目
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；庫(kù)存商品
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