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實(shí)務(wù)
問題已解決
固定資產(chǎn)計(jì)提折舊時(shí)入錯(cuò)科目把應(yīng)該入在管理費(fèi)用-折舊費(fèi)的科目入成了固定資產(chǎn)，而且已經(jīng)跨年了
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1、首先要看上一年年報(bào)是否報(bào)出，如果沒有報(bào)出，建議直接修改上一年的憑證。如果報(bào)表已報(bào)出，則通過以前年度損益調(diào)整科目修改，在不考慮所得稅的情況下， 1）借：以前年度損益調(diào)整 貸：固定資產(chǎn) 2）結(jié)轉(zhuǎn) 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤,,注意本步驟可能涉及利潤分配的其他項(xiàng)目（例如，提供法定公積金等）
2016 03/17 16:15
林琳 
2016 03/17 16:18
1、首先要看上一年年報(bào)是否報(bào)出，如果沒有報(bào)出，建議直接修改上一年的憑證。如果報(bào)表已報(bào)出，則通過以前年度損益調(diào)整科目修改，在不考慮所得稅的情況下， 1）借：以前年度損益調(diào)整 貸：固定資產(chǎn) 2）結(jié)轉(zhuǎn) 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整,注意本步驟可能涉及利潤分配的其他項(xiàng)目（例如，提供法定公積金等）
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