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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅二級(jí)科目明細(xì)下（如：轉(zhuǎn)出未交增值稅、轉(zhuǎn)出多交增值稅）期末會(huì)有余額嗎？
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你好，不會(huì)有余額的，都要轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅金-未交增值稅的。
2019 10/14 14:41
84784981 
2019 10/14 14:43
那有余額是怎么回事？還有進(jìn)項(xiàng)稅額為什么期末是負(fù)數(shù)？
月月老師 
2019 10/14 14:55
你好 ，你需要將余額轉(zhuǎn)入未交增值稅
借：應(yīng)交稅金—增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅
84784981
2019 10/14 14:57
這個(gè)以前會(huì)計(jì)做的帳，已經(jīng)做過(guò)結(jié)轉(zhuǎn)的？
進(jìn)項(xiàng)為什么顯示是負(fù)數(shù)呢？
月月老師
2019 10/14 14:59
你好，進(jìn)項(xiàng)貸方負(fù)數(shù)，是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的意思嗎。你看一下明細(xì)賬。
84784981
2019 10/14 15:03
不是的，如果是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的話(huà)，銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的話(huà)，未交增值稅應(yīng)該有發(fā)生額??？
月月老師
2019 10/14 15:06
你好，我看一下進(jìn)項(xiàng)稅額貸方發(fā)生額的分錄。
84784981
2019 10/14 15:08
沒(méi)有貸方發(fā)生額
月月老師
2019 10/14 15:24
你好，你的進(jìn)項(xiàng)稅額的科目方向初始設(shè)置，設(shè)置的不對(duì)，應(yīng)該是借方，當(dāng)時(shí)設(shè)置成貸方了。
84784981
2019 10/14 15:30
那就當(dāng)它是留底稅額咯，關(guān)鍵是這邊待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)該和應(yīng)交增值稅都是二級(jí)科目才對(duì)，而這里把它當(dāng)成應(yīng)交增值稅的明細(xì)科目了？
月月老師
2019 10/14 15:33
你好，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)問(wèn)題的，就是應(yīng)交稅金-增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）
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