00:10:00
問題已解決
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅二級科目明細(xì)下（如：轉(zhuǎn)出未交增值稅、轉(zhuǎn)出多交增值稅）期末會有余額嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，不會有余額的，都要轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅金-未交增值稅的。
2019 10/14 14:41
84784981 
2019 10/14 14:43
那有余額是怎么回事？還有進(jìn)項稅額為什么期末是負(fù)數(shù)？
月月老師 
2019 10/14 14:55
你好 ，你需要將余額轉(zhuǎn)入未交增值稅
借：應(yīng)交稅金—增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅
84784981
2019 10/14 14:57
這個以前會計做的帳，已經(jīng)做過結(jié)轉(zhuǎn)的？
進(jìn)項為什么顯示是負(fù)數(shù)呢？
月月老師
2019 10/14 14:59
你好，進(jìn)項貸方負(fù)數(shù)，是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的意思嗎。你看一下明細(xì)賬。
84784981
2019 10/14 15:03
不是的，如果是進(jìn)項轉(zhuǎn)出的話，銷項大于進(jìn)項的話，未交增值稅應(yīng)該有發(fā)生額??？
月月老師
2019 10/14 15:06
你好，我看一下進(jìn)項稅額貸方發(fā)生額的分錄。
84784981
2019 10/14 15:08
沒有貸方發(fā)生額
月月老師
2019 10/14 15:24
你好，你的進(jìn)項稅額的科目方向初始設(shè)置，設(shè)置的不對，應(yīng)該是借方，當(dāng)時設(shè)置成貸方了。
84784981
2019 10/14 15:30
那就當(dāng)它是留底稅額咯，關(guān)鍵是這邊待抵扣進(jìn)項稅額應(yīng)該和應(yīng)交增值稅都是二級科目才對，而這里把它當(dāng)成應(yīng)交增值稅的明細(xì)科目了？
月月老師
2019 10/14 15:33
你好，待抵扣進(jìn)項稅額沒問題的，就是應(yīng)交稅金-增值稅（待抵扣進(jìn)項稅額）
閱讀 1677
描述你的問題，直接向老師提問
1243
意見反饋
