免費(fèi)問(wèn)答

1.登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)進(jìn)行勾選確認(rèn),之后根據(jù)確認(rèn)的結(jié)果首先填報(bào)附表二的第35行,然后根據(jù)第35行填列第1行和第2行. 2.然后再填寫附表二的第12行和第10行. 3.如果取得的票據(jù)不是增值稅專用發(fā)票,那么需要根據(jù)自行計(jì)算的不含稅金額和稅額首先填寫附表二的第8b行,然后再填寫第4行,再填寫第12行,最后填寫第10行. 4.如果既有專用發(fā)票,又有非專用發(fā)票,應(yīng)根據(jù)增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)的結(jié)果填寫第35行和第1行、第2行,根據(jù)自行計(jì)算的非增值稅專用發(fā)票的稅額和不含稅金額填寫第8b、4、12、10行.其中第12行的數(shù)據(jù)包括增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)的全部結(jié)果和根據(jù)客票自行計(jì)算的稅額和不含稅金額,第10行為全部的旅客運(yùn)輸票據(jù)的數(shù)量、金額、稅額. 5.附表二第12行的稅額等于主表第12行本月數(shù). 6.附表二第10行僅用于統(tǒng)計(jì)當(dāng)期抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)票據(jù)的份數(shù)、金額、稅額,不參與其它行次的計(jì)算. 7.下圖是旅客運(yùn)輸服務(wù)票據(jù)稅額的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn). 注意事項(xiàng): 1.如果在申報(bào)系統(tǒng)上填寫,第1、2、4、12行會(huì)自動(dòng)根據(jù)其他行次自動(dòng)生成,主表第12行可以通過(guò)提取數(shù)據(jù)獲取. 2.請(qǐng)注意政策調(diào)整后的時(shí)效性,緊緊跟著政策走. 火車票的話就是填寫到申報(bào)表8b欄和第10欄