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應交稅費-減免稅款的期末借方余額需要結轉掉嘛
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需要結轉，借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額
2019 10/12 14:22
84784947 
2019 10/12 14:28
那這樣應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅期末不是有借方余額了
maize老師 
2019 10/12 14:32
那就表示是留底了，后續(xù)有銷項稅額繼續(xù)抵扣
84784947
2019 10/12 14:36
那個減免稅額是購買金稅盤做的分錄來的期末余額
maize老師
2019 10/12 14:37
本來是沒有抵減增值稅不做這個減免稅額分錄，你需要交稅才做這個
84784947
2019 10/12 15:20
之前借：應交稅費-應交增值稅-減免稅額，貸：管理費用，現在要把這個分錄沖減嘛，謝謝！
maize老師
2019 10/12 15:22
沒有抵減那就沖掉這個，不做
84784947
2019 10/12 15:59
之前減免稅額在增值稅申報附表填43.44，后面計入應交稅費-應交增值稅（減免稅額）43.44，之前不知道可以全額
maize老師
2019 10/12 16:03
你實際抵減這個增值稅最后少交才做這個
84784947
2019 10/12 16:12
那現在改怎么處理呢
maize老師
2019 10/12 16:19
不處理，你做就算了，后續(xù)需要繳稅再結轉
84784947
2019 10/12 16:20
后續(xù)是指下年付服務費是嘛，那分錄怎么做呢，謝謝！
maize老師
2019 10/12 16:23
后續(xù)是需要繳稅，你幾時繳稅，幾時做借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額
84784947
2019 10/12 16:28
每個月都要交稅，那需要把43.44也給計入轉出未交增值稅嘛，謝謝！
maize老師
2019 10/12 16:29
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額 那現在就可以做這個了
84784947
2019 10/12 16:32
現在做，這個月要交稅678，是不是678-43.44，等于最終要交稅634.56呢，謝謝！
maize老師
2019 10/12 16:34
是哦，這個減除之后再交增值稅
84784947
2019 10/12 16:35
電子稅務局申報表43.44是之前扣了
maize老師
2019 10/12 16:39
？啥意思，你這個是啥情況，是之前已經扣這個增值稅？現在不扣么，沒有做這個分錄么，那現在補上這個分錄
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