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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
收到對(duì)方開(kāi)來(lái)的銷(xiāo)售折讓紅字進(jìn)票專(zhuān)票， 分錄 借 庫(kù)存商品-100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出-13 貸 應(yīng)付賬款 -113 可以這樣子做嗎？ 申報(bào)完進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后，還需要做什么賬務(wù)處理分錄嗎？
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應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13 這個(gè)做貸方，
2019 10/11 10:35
84785030 
2019 10/11 11:33
借 庫(kù)存商品-100
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13
應(yīng)付賬款 -113
結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借 轉(zhuǎn)出
貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅
這樣子？
然后再在表二20欄：紅字發(fā)票注明進(jìn)項(xiàng)稅額
填寫(xiě)正數(shù)13 申報(bào)？
maize老師 
2019 10/11 11:34
借 庫(kù)存商品-100
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13
應(yīng)付賬款 -113
結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借 轉(zhuǎn)出
貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅
這樣子？ 是
然后再在表二20欄：紅字發(fā)票注明進(jìn)項(xiàng)稅額
填寫(xiě)正數(shù)13 申報(bào)？是
84785030
2019 10/11 12:24
那轉(zhuǎn)出未交增值稅欄，不是永遠(yuǎn)都會(huì)有貸方余額13了嗎。這個(gè)要怎么做分錄平掉？
還是可以一直掛著，沒(méi)影響？
84785030
2019 10/11 12:24
那轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，不是永遠(yuǎn)都會(huì)有貸方余額13了嗎。
這個(gè)要怎么做分錄平掉？
還是可以一直掛著，沒(méi)影響？
maize老師
2019 10/11 12:26
不是啊，你看下面這個(gè)，
84785030
2019 10/11 12:57
也要做
借轉(zhuǎn)出未交13
貸未交13
借未交13
貸銀行13？
但是這個(gè)13是不走銀行賬上的啊。做了上面這兩個(gè)13的分錄，
不就，要不就是未交增值稅有余額13不平或者銀行存款科目余額就不對(duì)了嗎。
maize老師
2019 10/11 12:59
你沒(méi)有交稅不做這個(gè)截圖2筆，幾時(shí)有銷(xiāo)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額需要次月交稅一起結(jié)轉(zhuǎn)啊
84785030
2019 10/11 13:49
這樣子做平嗎？
maize老師
2019 10/11 13:52
你第一個(gè)截圖是那個(gè)科目明細(xì)？
84785030
2019 10/11 13:54
轉(zhuǎn)出未交增值稅的明細(xì)表
maize老師
2019 10/11 13:56
你這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)是按你那個(gè)之前做借方進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)么，
84785030
2019 10/11 13:58
是的
maize老師
2019 10/11 14:08
借銷(xiāo)項(xiàng)稅額498376.41 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13.47 貸進(jìn)項(xiàng)稅額408588.87 轉(zhuǎn)出未交增值稅89801.01 這個(gè)做賬的這個(gè)金額是這個(gè)，轉(zhuǎn)出未交增增值稅期末余額應(yīng)該是415557.66
84785030
2019 10/11 14:58
我是分開(kāi)做的分錄
結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)分錄498376.41
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)分錄408558.87
然后銷(xiāo)-進(jìn)-留抵=48243.35
做計(jì)提9月增值稅分錄
借 轉(zhuǎn)出未交 41574.19
貸 未交增值稅 41574.19
這樣子計(jì)提對(duì)嗎？
84785030
2019 10/11 15:03
13.47的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，單獨(dú)做分錄要怎么做？
maize老師
2019 10/11 15:03
是，結(jié)轉(zhuǎn)9月增值稅分錄
不叫計(jì)提哈，
84785030
2019 10/11 15:14
13.47的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，我已經(jīng)做了紅框這步，不做綠框這步分錄的話，
接下去的分錄要怎么做？
maize老師
2019 10/11 15:19
你做啊，你不做那個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅咋是0了啊，
maize老師
2019 10/11 15:19
這個(gè)后續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)之看轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以，
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