免費(fèi)問答

不是，是庫(kù)存商品里沒有商品了，只有金額，想把這個(gè)金額轉(zhuǎn)走，轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里的話，成本又太高了

那商品去哪里，你這樣做，還在存貨下面掛著

沒有商品了，商品早就賣完了，這是稅率變化弄的，我們按13的稅率估入的商品，也是按13的稅率賣的，現(xiàn)在我的供貨方還是按原來(lái)16的稅率的金額開的13稅率的票，這樣就導(dǎo)致我這庫(kù)存商品里光有金額沒東西了

我該把這金額直接轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里是嗎老師？可那樣成本又太高了，稅務(wù)局又要查啊

那你這個(gè)是庫(kù)存商品入賬的金額不對(duì)啊，按發(fā)票這個(gè)金額去入賬

現(xiàn)在就是按發(fā)票的金額入賬的啊，才出現(xiàn)的賬面上余下錢了，但是已經(jīng)沒貨了

不是，你那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本對(duì)應(yīng)那個(gè)單價(jià)都是按發(fā)票算啊，你咋會(huì)有余下錢，你之前按那個(gè)金額算那個(gè)都需要沖掉

都充掉，這個(gè)錢不就進(jìn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里了啊，成本就太高了啊

現(xiàn)在我的供貨方還是按原來(lái)16的稅率的金額開的13稅率的票 你這個(gè)總價(jià)是不變么，那你這個(gè)采購(gòu)單價(jià)是不對(duì)么？你之前估做啥分錄？

你之前做借原材料 貸應(yīng)付賬款，要是按這個(gè)去做成本，借生產(chǎn)成本 貸原材料，借庫(kù)存商品貸庫(kù)存商品 ，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品，你是這樣做吧，這個(gè)原材料回來(lái)發(fā)票和你之前做不一致么，那現(xiàn)在這個(gè)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)成本，都需要沖掉重新按發(fā)票做，

老師，我要是不沖這么多，只紅沖了庫(kù)存商品，導(dǎo)致庫(kù)存商品金額余下了，我現(xiàn)在就直接把這個(gè)余額轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本了，這樣行不？

你這個(gè)之前那個(gè)錯(cuò)誤價(jià)格是不是結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品下面了，那是那現(xiàn)在就做借原材料 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù) 借借生產(chǎn)成本 負(fù)數(shù)貸原材料 負(fù)數(shù)，借庫(kù)存商品 負(fù)數(shù) 貸生產(chǎn)成本 負(fù)數(shù)，，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) 貸庫(kù)存商品 負(fù)數(shù)，之后按發(fā)票重新去結(jié)轉(zhuǎn)成本

直接就是買來(lái)的庫(kù)存商品，又直接賣出了，比如說吧，我們買這個(gè)貨的時(shí)候稅率還是16，100萬(wàn)的貨，價(jià)稅合計(jì)是116，等稅率改了她才給我們開票，我們估入的時(shí)候就按13的稅率估入的，一開始說好了的，按13的稅率開，她該給我們開113吧，結(jié)婚她現(xiàn)在還是給我們開的116稅率13，我估入的庫(kù)存商品是100萬(wàn)，現(xiàn)在一開來(lái)票成了102萬(wàn)了，我都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)萬(wàn)成本了，貨也賣完了，這多出來(lái)2萬(wàn)塊錢，我不想在去沖那個(gè)庫(kù)存商品轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的分錄了，就想把這2萬(wàn)直接轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本，這樣做行嗎？

你這個(gè)入賬做借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款，那這個(gè)回來(lái)發(fā)票不一致那就需要沖掉這個(gè)，你之前結(jié)轉(zhuǎn)成本也需要沖掉 按發(fā)票上面那個(gè)去結(jié)轉(zhuǎn)成本，發(fā)票開多少就按多少做

老師，我知道你說的這個(gè)做法是正確的，我現(xiàn)在就借生產(chǎn)成本貸庫(kù)存商品，有什么風(fēng)險(xiǎn)不？能給說一下嗎？

你這個(gè)還在存貨下面，你這個(gè)虛增存貨啊，到時(shí)候注銷還是需要處置，還需要確認(rèn)收入交增值稅

我是這么想的，現(xiàn)在把他轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本半成品里了，到時(shí)候我們?cè)谏a(chǎn)出來(lái)商品，我們是自己用的有一部分，我是直接轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的，這樣是不是就沒事了啊，我們也加工自己用的設(shè)備

.............你這個(gè)是虛增你自己資產(chǎn)，不贊成你做法，你要這么做，我也沒有辦法

老師，這樣做風(fēng)險(xiǎn)大嗎？這是我們會(huì)計(jì)主管讓這么好的，就是為了控制成本，成本太高了也不行啊，我要是這幾萬(wàn)在轉(zhuǎn)成本里，成本都快94了，是不是太高了啊，我們是工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)，我們的成本應(yīng)該控制在多少合適啊老師

這個(gè)不好說，要是不稽查應(yīng)該沒事，我們是工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)，我們的成本應(yīng)該控制在多少合適啊老師 沒有這個(gè)規(guī)定，規(guī)定就是按你們實(shí)際做，