00:10:00
問題已解決
老師，這個銀行流水單有增值稅238.04，那個城建稅申報表的增值稅是212.53，那做賬是做那個進去？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，應該按照銀行存款支付的確認稅金。
2019 10/06 11:13
84785004 
2019 10/06 11:19
那212.53的就不管他了？教育附加按照他給數據來做賬，是嗎
佟老師 
2019 10/06 11:28
你的申報金額為什么跟劃款不一致
84785004
2019 10/06 11:31
我不知道啊，就是問你是按那一個，這樣的情況下
84785004
2019 10/06 11:50
老師，如果這個月沒有銷售，收入，就不用計提成本，對吧
佟老師
2019 10/06 14:01
對，沒有收入不用結轉成本，你先要知道為什么申報與扣款不一致
84785004
2019 10/06 14:39
這個增值稅包含商業(yè)附加稅
84785004
2019 10/06 14:40
里面這個增值稅包含商業(yè)附加稅，所以商業(yè)附加稅，是指營業(yè)稅嗎
84785004
2019 10/06 16:00
？？
84785004
2019 10/06 16:01
以商業(yè)附加稅，是指營業(yè)稅嗎
佟老師
2019 10/06 16:49
附加稅不是營業(yè)稅
佟老師
2019 10/06 16:49
附加稅是增值稅為依據的稅費
84785004
2019 10/06 16:50
那這個分錄怎么做呢
84785004
2019 10/06 16:51
這樣子對嗎
84785004
2019 10/06 17:07
這樣寫分錄對嗎
佟老師
2019 10/06 17:16
第一個分錄不對，借：應交稅費-應交增值稅
你做收入確認時價稅分離了嗎？
84785004
2019 10/06 17:23
他這個月沒有收入和銷售
佟老師
2019 10/06 17:24
那你這個稅費是繳納1月份的？1月份的收入確認了嗎
84785004
2019 10/06 17:27
這個稅費是1月份的，
84785004
2019 10/06 17:31
297299.46，
84785004
2019 10/06 17:31
收入是297299.46
佟老師
2019 10/06 17:32
增值稅
借：應交稅費-應交增值稅
貸：銀行存款
附加稅
借：稅金及附加
貸：應交稅費-應交城建稅、教育費附加、地方教育費附加
借：應交稅費-應交城建稅、教育費附加、地方教育費附加
貸：銀行存款
84785004
2019 10/06 17:34
增值稅那里，不是有個二級分錄的嗎
佟老師
2019 10/06 17:36
你要是一般人，借：應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）
84785004
2019 10/06 17:37
增值稅
借：應交稅費-應交增值稅 238.04
貸：銀行存款 238.04
附加稅
借：稅金及附加 25.51
貸：應交稅費-應交城建稅 14.88、教育費附加 6.38、地方教育費附加 4.25
借：應交稅費-應交城建稅 14.88、教育費附加 6.38地方教育費附加 4.25
貸：銀行存款 25.51
84785004
2019 10/06 17:38
這樣？
佟老師
2019 10/06 17:39
增值稅
借：應交稅費-應交增值稅 212.53
貸：銀行存款 212.53
附加稅
借：稅金及附加 25.51
貸：應交稅費-應交城建稅 14.88、教育費附加 6.38、地方教育費附加 4.25
借：應交稅費-應交城建稅 14.88、教育費附加 6.38地方教育費附加 4.25
貸：銀行存款 25.51
84785004
2019 10/06 17:47
但是銀行流水那里不是238.04，如果合并的話，就不一樣
佟老師
2019 10/06 17:50
212.53+25.51=238.04嗎？合并了怎么不一樣
閱讀 742
描述你的問題，直接向老師提問
4409
意見反饋
