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問(wèn)題已解決
13年末到16年末的遞延所得稅資產(chǎn)為啥要那樣算
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你這里的可抵扣差異，一部分是在減半期間抵扣，一部分是正常期間抵扣，所以這里的稅率一個(gè)是減半一個(gè)是正常。
2019 09/28 18:24
84785037 
2019 09/28 18:37
為啥是這樣的，為什么每次都是400
陳詩(shī)晗老師 
2019 09/28 18:48
你總的13年的差額是800
一半是在減半抵扣，一半是在正常抵扣。
你把每一年差異列出來(lái)，就一目了然了
84785037
2019 09/28 19:38
還是不明白，為啥一半減半，一半正常
陳詩(shī)晗老師
2019 09/28 19:45
你先把你每一年差異，寫(xiě)出來(lái) ，你再拍圖給我，我再給你解釋 吧
84785037
2019 09/28 19:52
陳詩(shī)晗老師
2019 09/28 20:48
首先你第一年是不是有800的差異，第二年和三年有了1200.
然后第四年在第三年的基礎(chǔ)了是不是少了400，差異變成 了800，那么這就是抵扣了之前第一年的400，這是在減半期間。
然后另外的在第五年可抵扣差異減少了800，其中400是第一年差異，400是第二年形成的差異。
84785037
2019 09/28 22:03
能說(shuō)的詳細(xì)些嗎
84785037
2019 09/28 22:04
比如13年的400和400是怎么來(lái)的，14年的400和800是怎么來(lái)的
84785037
2019 09/29 07:47
基本明白了，就是15年的不應(yīng)該在17年之后才會(huì)轉(zhuǎn)嗎，為啥要和14年的一樣
陳詩(shī)晗老師
2019 09/29 07:57
你18年800的差異，你其中一個(gè)400的差異是在16年抵扣，啊
你16年從之前的1200差異變成 了800差異
84785037
2019 09/29 08:04
好吧，那第五題算應(yīng)交所得稅的時(shí)候減得800是啥
陳詩(shī)晗老師
2019 09/29 08:05
800為最后 一年的可抵扣差額。
84785037
2019 09/29 08:06
哦，明白了，謝謝老師
陳詩(shī)晗老師
2019 09/29 08:30
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，加油喲，倒計(jì)時(shí)了
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