免費問答

老師把上個月和這個月的會計分錄一塊幫我這出來吧，謝謝

老師，我們平時，銷項大于進項，會計分錄是 借：應交稅費_應交增值稅_轉出未繳 增值稅 貸：應該稅費_未交增值稅 下月繳納增值稅時， 借：應交稅費_未繳增值稅 貸：銀行存款

那要是進項大于銷項，怎么做？

進項大于銷項的，會計分錄是 借：應交稅費_未繳增值稅 貸：應該稅費_應交增值稅_轉出多交增值稅 下月如果進項小于銷項，借：應交稅費_應交增值稅_轉出未交增值稅 貸：應交稅費_未交增值稅，然后看未交增值稅余額在哪個方向，如果在借方，說明上個月留抵的太多，這個月還是不用交稅，是這樣嗎？

進項大于銷項的，會計分錄是 借：應交稅費_未繳增值稅 貸：應該稅費_應交增值稅_轉出多交增值稅 下月如果進項小于銷項，借：應交稅費_應交增值稅_轉出未交增值稅 貸：應交稅費_未交增值稅，然后看未交增值稅余額在哪個方向，如果在借方，說明上個月留抵的太多，這個月還是不用交稅，是這樣嗎？這樣做有什么不對??？

老師，我們平時，銷項大于進項，會計分錄是 借：應交稅費_應交增值稅_轉出未繳 增值稅 貸：應該稅費_未交增值稅 下月繳納增值稅時， 借：應交稅費_未繳增值稅 貸：銀行存款

那銷項大于進項這樣做對嗎？

我每個月沒有做進項，銷項轉出，我直接計算出差額，然后做會計分錄，借：應交稅費_應交增值稅_轉出未繳 增值稅 貸：應該稅費_未交增值稅 ， 這樣對??？

還有進項大于銷項，為什么不用轉出多交增值稅這個科目？

還有多余的進項，為什么不用待抵扣進項稅額？或是待認證進項稅額？

有時間，我去看看，但是老師現(xiàn)在可以先告訴我為什么不用這幾個科目嗎？

老師，你精通做企業(yè)內外兩套賬，我想問內外賬一起做，因為內賬和外賬不一樣，存在好多假賬，請問可以傳授一點經驗嗎？就是因為做假賬了，應付稅務部門，怎樣做才能把賬做的漂亮，盡量不要漏洞百出，比如銷售不開票不入賬走老板私人賬戶，比如工資這塊也不真實，

還有一個，問題就是，老板之前找的代賬公司代的賬，現(xiàn)在找坐班的會計，把賬都收回來了，但是賬上的銀行存款余額和實際的對不起來？請問怎樣調平了？

借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅7 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 7 借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅2 貸應交稅費-未交增值稅 2 次月繳納 借應交稅費-未交增值稅2貸銀行存款2 之前你的留抵應該是在轉出未交增值稅 借方有5萬的

你好上個月進項7萬，銷項2萬你就要做借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 7 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅7 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅2 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅2 那么這樣抵減后 你的轉出未交增值稅里面借方是5萬了：進項大于銷項的 就按這個進項稅7萬銷項2萬一樣 結轉到轉出未交增值稅借方5萬放著留抵就行了；如果在借方，說明上個月留抵的太多，這個月還是不用交稅

你好 不對哈 你上面的分錄不對 不是直接走 你看下附件資料來結轉

你好 嗯是的 你把進項稅和銷項稅 進項稅轉出這些全部轉到轉出未交增值稅貸方放著 然后結轉到未交增值稅明細科目 做繳納就行了 這個是正確的哈

不對 你得結轉出來 不然你明細科目進項稅和銷項 進項稅轉出這些明細科目還有余額的

你好 不用都是統(tǒng)一做到轉出未交增值稅里面 到時跟后期月份產生的銷項稅的結轉 做沖抵

你好 都不用這兩個科目的 其實你可以有空去看看學堂增值稅的課程 關于具體的科目明細核算 的講解

待抵扣進項稅一般是核算輔導期納稅人當月認證，次月抵扣的稅額；還有固定資產分期抵扣的進項稅 ；而待認證進項稅是說的收到發(fā)票 未抵扣的情況下 可以用這個科目先入賬 認證后轉進項稅的處理

這個是不好教授的 這個是違法的 而且學堂官網是不允許這樣來教做假賬的 違法的哈。你只有怎么合理的避稅 你可以去看看齊紅老師的避稅稅務籌劃這些課程

你好 你不能直接調整 你要把銀行明細賬 和你的賬上的情況一一核對 然后找到原因 寫內部審批情況說明 領導簽字同意你才能調整的哈