問題已解決
單位是小規(guī)模納稅人,收到廠家的專票后,需要給客戶去稅務(wù)局代開專用發(fā)票,只需要交三個點的稅嗎?還有收到專票后怎么處理賬務(wù)
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速問速答這個是開具專用發(fā)票時,就馬上在稅務(wù)局交了3點的增值稅。
這個不免稅,是 需要交稅的范圍。
2019 09/16 12:50
84784966
2019 09/16 12:52
老是,那我們找稅務(wù)局代開專票的話。需要收到廠家開具的專票嗎?我們又不能抵扣
江老師
2019 09/16 12:54
這個你們本身就是不抵扣的進項稅的,直接是代開專用發(fā)票的話,你們交的稅,就是對方抵扣的稅。就是對方讓你們承擔增值稅,如果是你們開具普通發(fā)票,對方不能抵扣,你們?nèi)绻径炔怀^30萬元,享受免稅的政策。
84784966
2019 09/16 12:58
那就是收到專票不用管他直接做賬,只需要繳納代開專票的稅額就行
江老師
2019 09/16 13:00
這個就是直接代開專用發(fā)票,當作需要交稅的申報就行了。
做賬務(wù)處理交稅,就是已經(jīng)預(yù)繳的增值稅,就是季度申報時,就是填寫季度需要交的稅
對于如果是季度收入小于30萬元,對于普通發(fā)票是免稅的。專用發(fā)票不免稅
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