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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想問下，小規(guī)模稅控盤抵扣分錄，借，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（減免稅款），這個(gè)減免稅款，我添加成應(yīng)交稅費(fèi)的下一級(jí)明細(xì)科目嗎
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你好 小規(guī)模不用體現(xiàn)到三級(jí)科目的 做到二級(jí)科目就行了 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅
2019 09/16 12:03
84785036 
2019 09/16 12:04
意思這個(gè)減免稅款是一般納稅人的三級(jí)？
meizi老師 
2019 09/16 12:04
你好 是的 這個(gè)本來(lái)就是一般納稅人的三級(jí)科目的
84785036
2019 09/16 12:05
好的，謝謝，
meizi老師
2019 09/16 12:05
不客氣 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)
84785036
2019 09/16 12:17
老師，我還想問下，
借，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅 480
貸，管理費(fèi)用－辦公費(fèi)480，
這個(gè)480是不是都得是負(fù)數(shù)？
meizi老師
2019 09/16 12:29
你好 你抵減的話 直接做正數(shù) 如果你做管理費(fèi)用借方的話 就要做負(fù)數(shù)了
84785036
2019 09/16 15:05
那我說(shuō)的這個(gè)分錄對(duì)嗎？金額正數(shù)？
meizi老師
2019 09/16 15:06
你好 是的 你做貸方也是對(duì)的
84785036
2019 09/16 15:13
那我的增值稅那個(gè)地方借方正數(shù)對(duì)的？我
meizi老師
2019 09/16 15:18
你好 是的 你是沖增值稅
84785036
2019 09/16 15:23
相當(dāng)于我購(gòu)稅控盤，做了一筆，購(gòu)入的，借，管理費(fèi)用－辦公費(fèi) 480
貸，庫(kù)存現(xiàn)金480
遞減：借，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅480
貸，管理費(fèi)用－辦公費(fèi)480
我看了那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表，發(fā)現(xiàn)把我確認(rèn)收入的貸方增值稅給抵了，所以我覺得這樣是不是不對(duì)？
meizi老師
2019 09/16 15:26
你好 是的 就是要抵減你貸方的增值稅的 這樣就對(duì)了
84785036
2019 09/16 15:29
我懂了，就是直接在賬上就體現(xiàn)了，增值稅遞減，那季報(bào)時(shí)，報(bào)增值稅是不是得填480免稅？
meizi老師
2019 09/16 15:31
你好 是的 你實(shí)際是享受了480的減免
84785036
2019 09/17 09:41
好的，
84785036
2019 09/17 09:41
謝謝了
meizi老師
2019 09/17 09:45
不客氣 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)
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