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問題已解決
老師，問一下怎么做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，之前的是借庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)），貸應(yīng)付帳款，現(xiàn)在怎么做轉(zhuǎn)出分錄，謝謝
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現(xiàn)在轉(zhuǎn)出做借庫存商品 貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
2019 09/10 13:46
84784951 
2019 09/10 13:48
那應(yīng)付賬款呢？
maize老師 
2019 09/10 13:52
你這個是啥情況進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
84784951
2019 09/10 13:53
進(jìn)項發(fā)票有問題，現(xiàn)在做轉(zhuǎn)出
maize老師
2019 09/10 13:55
還可以抵扣企業(yè)所得稅？？？那就我上面分錄
84784951
2019 09/10 13:58
在嗎老師
84784951
2019 09/10 13:59
那應(yīng)付帳款這比怎么辦？
maize老師
2019 09/10 14:00
不需要付款么，你這個有問題是啥問題，買假發(fā)票？
84784951
2019 09/10 14:01
自查有問題，在賬上掛著應(yīng)付，現(xiàn)在做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
maize老師
2019 09/10 14:02
那就是我上面分錄啊，我不是寫了么
maize老師
2019 09/10 14:02
手續(xù)費(fèi)買假發(fā)票做這個分錄借：原材料等科目 【紅字】
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）【紅字】
貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)付賬款【紅字】
maize老師
2019 09/10 14:02
借：原材料（庫存商品等）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）
84784951
2019 09/10 14:11
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款 最后還需要這些步驟嗎？
maize老師
2019 09/10 14:12
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅
84784951
2019 09/10 14:21
是不是下個月銀行第三方會直接扣款，我填寫報表怎么填，有上期預(yù)留怎么辦？
maize老師
2019 09/10 14:22
那就不需要交稅，你填寫附表2中進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出就可以，不需要交稅不做借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅
84784951
2019 09/10 14:34
進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，這部分錢我不是需要扣除嗎？是不是9月份扣除
maize老師
2019 09/10 14:36
扣除啥意思，你不是轉(zhuǎn)出么，你需要交增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額-留底稅額+進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，
84784951
2019 09/10 14:39
那我應(yīng)該8月份做計提，這個月繳納這部分？
maize老師
2019 09/10 14:44
計提啥，增值稅？增值稅沒有計提，你不需要交稅那就按我說的不做那個結(jié)轉(zhuǎn)就可以
84784951
2019 09/10 14:51
哦，還是有些蒙，謝謝
maize老師
2019 09/10 16:22
你多去看看吧，你需要交增值稅才做借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅
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