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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，職工福利的應(yīng)付職工薪酬金額要包括進(jìn)項(xiàng)稅嗎？如果不包括后期轉(zhuǎn)出的時(shí)候還要放進(jìn)應(yīng)付職工薪酬嗎？下圖我的分錄對(duì)嗎？不對(duì)的話能給我個(gè)正確的包括金額在內(nèi)的分錄嗎？謝謝
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包含的
借管理費(fèi)用-福利費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬借應(yīng)付賬款
借管理費(fèi)用貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2019 09/05 16:30
84784999 
2019 09/05 16:43
老師，我們經(jīng)理說(shuō)讓我們的應(yīng)付職工薪酬不要包括稅金，轉(zhuǎn)出稅金的時(shí)候做，借管理費(fèi)用5，貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出5，借應(yīng)付職工薪酬5，貸，應(yīng)付職工薪酬薪酬5,我不太懂這個(gè)意思？這樣做對(duì)嗎？
郭老師 
2019 09/05 16:47
第二個(gè)沒看懂什么意思
84784999
2019 09/05 17:20
我也沒看懂
84784999
2019 09/05 17:21
我上個(gè)月做的職工福利，應(yīng)付職工薪酬沒包括稅金的，除了沖紅重做還有別的辦法嗎？
郭老師
2019 09/05 17:23
之前分錄怎么做的
84784999
2019 09/05 17:29
借管理費(fèi)用5 應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)3，貸應(yīng)付職工薪酬5 銀行存款3
郭老師
2019 09/05 17:36
把你這個(gè)紅沖然后做我上面的分錄
84784999
2019 09/06 06:58
84784999
2019 09/06 06:59
老師，你這個(gè)分錄第二項(xiàng)借應(yīng)付賬款是否寫錯(cuò)？
84784999
2019 09/06 07:01
另外我之前說(shuō)的，我們經(jīng)理讓我把應(yīng)付職工薪酬不要加上稅金，到時(shí)候轉(zhuǎn)出的時(shí)候除了借管理費(fèi)用 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 還要再做一筆借應(yīng)付職工薪酬 貸應(yīng)付職工薪酬 一借一貸應(yīng)付職工薪酬是啥意思？
郭老師
2019 09/06 09:07
沒有寫錯(cuò)
你支付了就是銀存，沒支付就是應(yīng)付賬款
郭老師
2019 09/06 09:07
借應(yīng)付職工薪酬 貸應(yīng)付職工薪酬 一借一貸應(yīng)付職工薪酬是啥意思？
我看不懂
84784999
2019 09/06 09:27
我也不明白他啥意思。只覺得一借一貸就平了，只是從這個(gè)科目過(guò)一下，最終等于沒有，也就是說(shuō)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的稅金最終沒有進(jìn)去應(yīng)付職工薪酬的科目
郭老師
2019 09/06 09:28
你看應(yīng)付職工薪酬貸方合計(jì)多少
84784999
2019 09/06 09:38
我想明白了，他這個(gè)也是沒問(wèn)題的，應(yīng)付職工薪酬薪酬就是過(guò)度一下
郭老師
2019 09/06 09:39
那就是包含稅金
你看貸方發(fā)生額合計(jì)就行
84784999
2019 09/06 09:44
最先借管理費(fèi)用2 進(jìn)項(xiàng)1 貸應(yīng)付職工薪酬2 銀行1 借 應(yīng)付職工薪酬2 貸 銀行2 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出時(shí)：借管理費(fèi)用1 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出1 借應(yīng)付職工薪酬1 貸應(yīng)付職工薪酬1 最后的應(yīng)付職工薪酬就是起到一個(gè)過(guò)度的作用。他的目的是想要一個(gè)整體性，清晰一些。
郭老師
2019 09/06 09:46
那你自己選擇自己能看懂的
我看不懂，理解不了
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