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之前付款的時(shí)候做的是應(yīng)付賬款

你好 不是我說你們購進(jìn)的是貨品還是什么 之前收到貨是暫估了入庫嗎

之前有開過一批貨回來，都是貨和票一起回來的，后面就沒開了，現(xiàn)在就是對方也不會(huì)給我們開票了也不會(huì)有貨了

你好 那之前的貨品收到你直接做的庫存商品還是暫估的庫存商品 如果是暫估的話 你先沖暫估分錄 按實(shí)際庫存做庫存商品就行

貨是直接做的庫存商品，沒有暫估，現(xiàn)在我們應(yīng)付賬款借方還掛了幾萬她們公司的款，但是票他們不會(huì)給我們開了，這個(gè)款我怎么把它沖銷呢

你好 那你就直接這樣掛著就行了 等你付款給他們就沖借應(yīng)付賬款貸銀行存款 但是你們匯算這部分沒成本發(fā)票要調(diào)增處理的

是我們多付了錢給她們喲

你好 那你們后期還會(huì)有合同沒 如果是多付款的 以后沖抵貨款的話 你們到時(shí)購貨沖應(yīng)付賬款借方就行

就是后期不會(huì)再合作了，這比多付的款對方也不會(huì)在開發(fā)票給我們了

你好 不合作了的話 他們也不會(huì)退款給你們了嗎 那你們要走壞賬處理了

那這個(gè)怎么做呢

你好 如果已經(jīng)達(dá)到3年以上了，或者是由于自身解除合同的原因，對方不予退還等等，有正當(dāng)?shù)睦碛珊?，?jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)的審批，然后進(jìn)行賬務(wù)處理，接著去稅務(wù)進(jìn)行備案，已保證可以在稅前列支，分錄:借：營業(yè)外支出-壞賬 貸：預(yù)付賬款或壞賬準(zhǔn)備(如有計(jì)提壞賬)，如果是解除合同，則：在通過公司決策者的書面同意后借：營業(yè)外支出-合同損失，貸：預(yù)付賬款-某公司。要求是：壞賬的條件： 1、債務(wù)人死亡 2 、債務(wù)人破產(chǎn) 3、債務(wù)人預(yù)期未履行償債義務(wù)，并有足夠證據(jù)表明無法收回或收回的可能性很小。否則就算是計(jì)提了壞賬，也不能扣除應(yīng)交的所得稅 你備案的話要提供資料的