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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師...您好！公司組織員工出國(guó)旅游，開(kāi)了一張考察費(fèi)的發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)怎么出會(huì)計(jì)分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
借；管理費(fèi)用等科目 ， 貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) ， 貸；銀行存款等科目
2019 08/29 11:21
84785029 
2019 08/29 11:22
那匯算清繳需要調(diào)整嗎
鄒老師 
2019 08/29 11:24
你好，有超過(guò)工資薪金的 14%嗎？
84785029
2019 08/29 11:31
老師 這是18年發(fā)生的 旅游費(fèi)用是41460 工資總額是27200 現(xiàn)在說(shuō)是不可以所得稅稅前扣除 叫調(diào)整補(bǔ)充申報(bào) 18年利潤(rùn)有點(diǎn)大 是查賬征收 老板已經(jīng)上了幾萬(wàn)的所得稅 這次不想在交了 老師能否給一個(gè)好的處理意見(jiàn)
鄒老師
2019 08/29 11:48
你好，工資才27200，旅游費(fèi)就有41460，超過(guò)工資薪金14%的部分是需要按規(guī)定做納稅調(diào)增處理的
因?yàn)槁糜钨M(fèi)會(huì)納稅調(diào)增，你需要找其他發(fā)票入賬，這樣次才不至于補(bǔ)交所得稅的
84785029
2019 08/29 11:50
現(xiàn)在19年 找發(fā)票不好找了 老師有沒(méi)有其他辦法呢 謝謝啦
鄒老師
2019 08/29 11:52
你好
1，找發(fā)票入賬
2，可以增加工資，那就需要之前工資的更正申報(bào)
3，如果這兩個(gè)都無(wú)法操作，那就只能是補(bǔ)稅了
84785029
2019 08/29 11:54
老師 如果補(bǔ)做實(shí)習(xí)生工作是否妥當(dāng) 我們公司是做招標(biāo)代理的
鄒老師
2019 08/29 11:58
你好，實(shí)際情況有實(shí)習(xí)生在你單位上班？
84785029
2019 08/29 11:59
有的...只是報(bào)個(gè)稅的時(shí)候報(bào)過(guò)了
鄒老師
2019 08/29 12:01
你好，有就可以用實(shí)習(xí)生勞務(wù)費(fèi)入賬的
84785029
2019 08/29 12:01
那做工資表就可以了吧
鄒老師
2019 08/29 12:03
你好，是的，把勞務(wù)費(fèi)做成工資表的形式入賬
84785029
2019 08/29 12:06
那可以直接借:管理費(fèi)用——工資嗎
鄒老師
2019 08/29 12:08
你好，明細(xì)不能是工資的，工資是雇傭關(guān)系的才會(huì)計(jì)入的
84785029
2019 08/29 12:10
那哪個(gè)合適呢 如果是勞務(wù)費(fèi) 會(huì)不會(huì)叫開(kāi)發(fā)票入賬
鄒老師
2019 08/29 12:52
你好，勞務(wù)費(fèi)是需要按規(guī)定取得發(fā)票入賬的
84785029
2019 08/29 13:04
那記哪個(gè)科目比較合理 謝謝老師謝謝老師解答
鄒老師
2019 08/29 13:21
你好，這個(gè)實(shí)習(xí)生所從事崗位是？
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