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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好我。上個(gè)季度盈利。彌補(bǔ)了2018年的虧損。11萬(wàn)。用不用做會(huì)計(jì)處理？
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你好，用盈利彌補(bǔ)之前年度虧損是不需要做分錄的
2019 08/27 20:13
84785044 
2019 08/27 20:15
那這么說。六月底盈利的會(huì)累計(jì)到七月份，是吧？
鄒老師 
2019 08/27 20:18
你好，是的，盈利或虧損是一直累計(jì)的，在期末未分配利潤(rùn)體現(xiàn)的
84785044
2019 08/27 20:18
那么六月份彌補(bǔ)的這11萬(wàn)。
鄒老師
2019 08/27 20:20
你好，針對(duì)彌補(bǔ)的11萬(wàn)有什么疑問嗎？
84785044
2019 08/27 20:20
我是想問問我六月份彌補(bǔ)掉的這11萬(wàn)。在七月份盈利了。
84785044
2019 08/27 20:21
這11萬(wàn)不用在7月減嗎
鄒老師
2019 08/27 20:22
你好，7月份的期末未分配利潤(rùn)是已經(jīng)減去了11萬(wàn)之后的余額
84785044
2019 08/27 20:27
我這一筆業(yè)務(wù)沒有做會(huì)計(jì)分錄。
84785044
2019 08/27 20:27
利潤(rùn)表怎么會(huì)減掉
鄒老師
2019 08/27 20:29
你好，利潤(rùn)表是不會(huì)減去，是資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)會(huì)減去
比如2018年虧損11萬(wàn)，截止到7月份當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)20萬(wàn)，如果不彌補(bǔ)虧損，期末未分配利潤(rùn)是20萬(wàn)，就是因?yàn)閺浹a(bǔ)了11萬(wàn)的虧損，所以資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)是9萬(wàn)
84785044
2019 08/27 20:33
那比如說。這個(gè)月我要申報(bào)。企業(yè)所得稅。還是要填的七月這個(gè)累計(jì)的盈利數(shù)。
84785044
2019 08/27 20:34
也就是說利潤(rùn)表里沒減去的這個(gè)數(shù)
鄒老師
2019 08/27 20:34
你好，是根據(jù)季度末月的本年累計(jì)收入，成本，利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)填寫所得稅申報(bào)的營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額欄次
84785044
2019 08/27 20:36
我六月份。本身盈利。11萬(wàn)。這個(gè)月又盈利24萬(wàn)。六月份不是彌補(bǔ)了是1萬(wàn)嗎？那這個(gè)月還是要填35萬(wàn)吧。
84785044
2019 08/27 20:37
11萬(wàn)
鄒老師
2019 08/27 20:37
你好，你是指這個(gè)月的什么填寫35萬(wàn)，利潤(rùn)總額嗎？
84785044
2019 08/27 20:37
對(duì)
鄒老師
2019 08/27 20:38
你好，利潤(rùn)總額是按35萬(wàn)填寫的
84785044
2019 08/27 20:39
謝謝
鄒老師
2019 08/27 20:41
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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