00:10:00
問題已解決
請問住宿費進項稅轉出怎么做賬？包括進項稅額轉出全部的分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
借：管理費用等科目 ，貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）， 貸；應交稅費-未交增值稅
借；應交稅費-未交增值稅 ， 貸；銀行存款
2019 08/22 15:42
84784997 
2019 08/22 15:48
我一開始做的是借管理費用-業(yè)務招待費 應交稅費-進項稅，貸銀行存款，若是用您的分錄，銀行存款是不是多付了稅額的錢
鄒老師 
2019 08/22 15:49
你好，進項稅額轉出，進項無法抵扣了，是需要補交這個稅款的
84784997
2019 08/22 15:54
剛才做的那個分錄，不就是承擔了稅費了嗎，再有就是我們未認證呢
鄒老師
2019 08/22 15:55
你好，既然沒有認證，怎么需要轉出呢？
84784997
2019 08/22 15:55
那我們可以直接把專票當普票用？
鄒老師
2019 08/22 15:56
你好，是的，按普通發(fā)票入賬，就不需要轉出（進項稅額沒有認證抵扣，是不需要做轉出處理的）
84784997
2019 08/22 16:02
那之后會不會有什么稅務風險，符合稅局的規(guī)定嗎？稅局會不會查賬？
鄒老師
2019 08/22 16:03
你好，符合規(guī)定，可能查賬，但是這個是沒有問題的
84784997
2019 08/22 16:05
我們是招待客戶的住宿費用，那么我們
84784997
2019 08/22 16:06
我們是招待客戶的住宿費用，那么要是避免查賬的會計分錄如何做呢？
鄒老師
2019 08/22 16:08
你好，借；管理費用——業(yè)務招待費，貸；銀行存款等科目
84784997
2019 08/22 16:17
這樣就管嗎？老師，我們收到的是專票，未認證，主要是想避免您剛才說的查賬的風險啊
鄒老師
2019 08/22 16:17
你好，這樣即使查到也沒有風險啊
閱讀 2335
描述你的問題，直接向老師提問
779
意見反饋
