00:10:00
問題已解決
支付境外服務(wù)費(fèi)代扣代繳的稅費(fèi)如何做賬務(wù)處理，稅前可以扣除嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
不是你們的稅你們不能稅前扣除
2019 08/08 10:58
樸老師 
2019 08/08 10:59
借：管理費(fèi)用—咨詢費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付帳款—B公司
應(yīng)交稅費(fèi)—代扣代繳增值稅
代扣代繳附征稅和預(yù)提所得稅：
借：應(yīng)付帳款—B公司
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—代扣代繳城建稅
應(yīng)交稅費(fèi)—代扣代繳教育費(fèi)附加
應(yīng)交稅費(fèi)—代扣代繳地方教育費(fèi)附加
應(yīng)交稅費(fèi)—代扣代繳預(yù)提所得稅
向境外支付咨詢費(fèi)
借：應(yīng)付帳款—B公司
貸：銀行存款
84784983 
2019 08/08 11:06
意思是境外公司負(fù)擔(dān)代扣代繳的稅，匯算清繳時(shí)要調(diào)增包括增值稅附加稅所得稅的所有稅費(fèi)？剩下的服務(wù)費(fèi)可以稅前扣除？
84784983
2019 08/08 11:06
可以記入成本嗎
樸老師
2019 08/08 11:08
你們付出去的金額可以稅前扣除
閱讀 3581
描述你的問題，直接向老師提問
149
意見反饋
