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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好：請問已認(rèn)證抵扣的發(fā)票發(fā)生退貨，賬務(wù)處理的完整分錄。主要是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借應(yīng)付賬款貸庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2019 08/04 13:25
84785000 
2019 08/04 13:26
84785000
2019 08/04 13:26
我當(dāng)時(shí)做錯(cuò)了吧，現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整？
84785000
2019 08/04 13:30
跨年了，現(xiàn)在要怎么調(diào)整？當(dāng)時(shí)做的上面這
郭老師 
2019 08/04 13:33
不是，不是這個(gè)分錄，你這個(gè)是紅沖收入的，你開了負(fù)數(shù)發(fā)票嗎
84785000
2019 08/04 13:35
是的
84785000
2019 08/04 13:36
其他
84785000
2019 08/04 13:36
其他沒有
84785000
2019 08/04 13:37
其他沒有
郭老師
2019 08/04 13:38
紅沖這個(gè)分錄然后做我上面的
84785000
2019 08/04 13:39
借主營成本，貸庫存這一
84785000
2019 08/04 13:40
把主營成本改成以前年度損益調(diào)整對吧
郭老師
2019 08/04 13:42
你這個(gè)是去年的嗎？
我建議你重新檢查下，是不是別人退貨給你，你又退回去了
84785000
2019 08/04 13:43
是的，退回去了，
郭老師
2019 08/04 13:49
你上面的分錄是別人退給你的，
你說的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是你退給別人的
84785000
2019 08/04 13:50
就沖我做的借主營成本（改成以前年度損調(diào)整），貸庫存這筆。然后做您上面這筆分錄對
郭老師
2019 08/04 13:53
你的收入入不沖嗎
84785000
2019 08/04 13:55
上面不是沖的收入嗎？整張全部紅沖
郭老師
2019 08/04 13:56
你是別人退貨給你了是吧
兩個(gè)分錄完全沒有問題，你沖了收入成本也得紅沖才對
完全正確的處理方式
84785000
2019 08/04 14:00
就是我現(xiàn)在不用紅沖，只做您做的那筆是
郭老師
2019 08/04 14:21
你的購入發(fā)票開了紅紅字信息表了嘛
對方給你開負(fù)數(shù)發(fā)票了嘛
84785000
2019 08/04 14:24
開了紅字信息表，對方開的好像不用交給我們，就忘了
郭老師
2019 08/04 14:26
那就做我上面的分錄就可以了
84785000
2019 08/04 14:26
好的，謝謝老師
郭老師
2019 08/04 14:38
不用客氣的，
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