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問題已解決
老師您好：融資租入的固定資產(chǎn)在錄入卡片時，怎么填制憑證
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
在租賃開始日，按最低租賃付款額入賬的企業(yè)，應(yīng)按最低租賃付款額，
借記“固定資產(chǎn)”科目，
貸記“長期應(yīng)付款”科目。
2019 07/22 10:18
84784993 
2019 07/22 10:29
老師，我這個比較復(fù)雜，從2017年12月付的第一次租賃費，當(dāng)時會計做賬
借：管理費用-其他
應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額
貸：銀行
現(xiàn)在更改之前錯誤憑證
借：固定資產(chǎn)-融資租入固定資產(chǎn)
貸：管理費用-其他
現(xiàn)在錄入固定資產(chǎn)卡片新增固定資產(chǎn)，在卡片保存憑證，不知道怎么填制憑證了老師
84784993
2019 07/22 10:31
錯賬有8筆，我剛接手，想把憑證都改正過來，可以一次性改正嗎，金額挺大
84784993
2019 07/22 10:32
有增加固定資產(chǎn)9個機器，合同價1037萬元，我根據(jù)合同的價格錄入的固定資產(chǎn)卡片
蔣飛老師 
2019 07/22 10:33
1..更改之前錯誤憑證
借：長期應(yīng)付款
貸：以前年度損益調(diào)整
2.. 補做分錄
借：固定資產(chǎn)-融資租入固定資產(chǎn)
貸：長期應(yīng)付款
84784993
2019 07/22 10:39
1..更改之前錯誤憑證
借：長期應(yīng)付款（是填發(fā)票總金額還有不含稅金額）
貸：以前年度損益調(diào)整（是錄您的原話嗎）
2.. 補做分錄
借：固定資產(chǎn)-融資租入固定資產(chǎn)（是填發(fā)票總金額還有不含稅金額）
貸：長期應(yīng)付款
蔣飛老師
2019 07/22 10:45
都是不含稅金額。
84784993
2019 07/22 10:47
謝謝蔣老師
84784993
2019 07/22 10:50
還有錄卡片
借固定資產(chǎn)-融資租入固定資產(chǎn)
貸長期應(yīng)付款（租賃名稱）
對嗎
蔣飛老師
2019 07/22 11:03
你好！
對的。
84784993
2019 07/22 11:37
蔣老師 這樣做的賬的話，之前支付的租賃費在管理費用~其他 沒有沖減掉，我要再怎么操作呢
蔣飛老師
2019 07/22 11:40
之前支付的租賃費在管理費用~其他，當(dāng)年年末轉(zhuǎn)入本年利潤最后記入利潤分配-未分配利潤了。不用再調(diào)整了。
84784993
2019 07/22 11:42
先做的
借：長期應(yīng)付款
貸：以前年度損益調(diào)整
又做的補做分錄
借：固定資產(chǎn)-融資租入固定資產(chǎn)
貸：長期應(yīng)付款
固定資產(chǎn)卡片做的
借：借：固定資產(chǎn)-融資租入固定資產(chǎn)
貸：長期應(yīng)付款
是不是只填固定資產(chǎn)卡片保存憑證，就不用再補錄一次分錄了
84784993
2019 07/22 11:44
第一步的調(diào)整不做了？
蔣飛老師
2019 07/22 11:46
你好！
是的。
84784993
2019 07/22 11:47
這樣行嗎？
1把之前錯賬改為
借：長期應(yīng)付款
貸管理費用~其他
蔣飛老師
2019 07/22 11:48
不用的，管理費用~其他用以前年度損益調(diào)整代替了
84784993
2019 07/22 11:53
暈了我
蔣飛老師
2019 07/22 11:57
管理費用~其他，反映的是本年的損益
以前年度損益調(diào)整，反映以前年度損益
84784993
2019 07/22 11:59
1錄入固定資產(chǎn)卡片生成憑證
借：固定資產(chǎn)
貸：長期應(yīng)付款
2改正憑證
借：8筆（不含稅額）總額
貸：以前年度損益調(diào)整
就這樣嗎蔣老師
蔣飛老師
2019 07/22 12:03
你好！
是的。
84784993
2019 07/22 12:09
7月份付的租賃費
借：長期應(yīng)付款
應(yīng)交稅費~待認(rèn)證進項稅額
貸：銀行
對不老師？
蔣飛老師
2019 07/22 12:33
利息部分記入財務(wù)費用-利息支出
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描述你的問題，直接向老師提問
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