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實(shí)務(wù)
問題已解決
經(jīng)營(yíng)所得稅季報(bào)，19年是 收入總額-成本費(fèi)用=利潤(rùn)總額，利潤(rùn)總額*0.2-10500=得出個(gè)人所得稅，是這樣嗎？
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你可以扣除投資者扣除費(fèi)用的，一個(gè)月五千
2019 07/15 08:57
84785046 
2019 07/15 12:58
暫估發(fā)要入賬，是不是正常做分錄的？
84785046
2019 07/15 12:59
老師請(qǐng)銀，這是對(duì)方6月份開的發(fā)票，但是我們還沒有收到，但是我們?cè)诎l(fā)票勾選平臺(tái)查到了
84785046
2019 07/15 12:59
因?yàn)楸驹乱U第二季度的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅，為了沖減利潤(rùn)，想做暫估。請(qǐng)幫忙看一下這樣子做分錄對(duì)嗎？
郭老師 
2019 07/15 13:03
暫估哪來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅？你得有認(rèn)證才能做進(jìn)項(xiàng)
84785046
2019 07/15 13:13
沒有認(rèn)證
84785046
2019 07/15 13:15
還有請(qǐng)幫忙看一下，委托加工，直到結(jié)轉(zhuǎn)，這一串的分錄對(duì)不對(duì)？
郭老師
2019 07/15 13:18
第一個(gè)借委托加工物資貸原材料
發(fā)出原材料也是成本
84785046
2019 07/15 13:26
沒看懂。
84785046
2019 07/15 13:26
那么應(yīng)該正確的分錄是怎么做的呢？
從發(fā)出委托加工。知道產(chǎn)品包裝完成發(fā)出去。
郭老師
2019 07/15 13:28
你寫的加我寫的就可以，我寫的放第一個(gè)里面
84785046
2019 07/15 13:30
那這樣的分錄對(duì)嗎？
郭老師
2019 07/15 13:35
你好，分錄對(duì)的，
84785046
2019 07/15 13:37
那接下去怎么結(jié)轉(zhuǎn)，直到轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
郭老師
2019 07/15 13:37
借庫(kù)存商品貸委托加工物資
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品
84785046
2019 07/15 13:40
現(xiàn)在查到有三張發(fā)票。對(duì)方客戶已經(jīng)開具。但是還沒有加到我手里，一共有25萬(wàn)
因?yàn)楸驹逻€要申報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅。一般納稅人按照查賬征收方式。按利潤(rùn)總額來(lái)計(jì)算個(gè)稅
84785046
2019 07/15 13:40
可是這三張發(fā)票并沒有認(rèn)證。
能不能做一下暫估入賬，先沖減利潤(rùn)。
84785046
2019 07/15 13:40
因?yàn)檫@三張發(fā)票，過幾天就要寄過來(lái)了
郭老師
2019 07/15 13:44
可以暫估的，你有實(shí)際發(fā)票沒有發(fā)票就可以暫估
84785046
2019 07/15 13:50
實(shí)際發(fā)票有的，已經(jīng)開了，我在認(rèn)證平臺(tái)也查到了
84785046
2019 07/15 13:51
這樣做分錄對(duì)嗎？
郭老師
2019 07/15 13:54
發(fā)票你認(rèn)證了嗎
認(rèn)證了沒有必要寫暫估了
84785046
2019 07/15 13:55
還沒認(rèn)證，這比進(jìn)項(xiàng)不在6月份的所屬期內(nèi)
郭老師
2019 07/15 13:57
那就不是進(jìn)項(xiàng)同學(xué)，
84785046
2019 07/15 13:59
現(xiàn)在是利潤(rùn)總額太大了51萬(wàn)呢，所得稅算下來(lái)要9萬(wàn)，老板不同意申報(bào)
84785046
2019 07/15 14:00
現(xiàn)在是沒法子了，只能把沒拿到的發(fā)票，先做暫估，沖減利潤(rùn)，少交點(diǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅。
84785046
2019 07/15 14:00
但是我沒做過暫估，不知道是不是這樣子做分錄？
郭老師
2019 07/15 14:10
不對(duì)，借委托加工物資貸應(yīng)付賬款
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