問題已解決
有張進(jìn)項發(fā)票,沒有在進(jìn)項發(fā)票里面進(jìn)行勾選抵扣,留著下個月抵扣,那收到票怎么做進(jìn)項稅額?是做入待抵扣進(jìn)項稅額還是待認(rèn)證進(jìn)項稅額?
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速問速答你好 走到待認(rèn)證進(jìn)項稅里面去核算的 認(rèn)證后轉(zhuǎn)進(jìn)項稅即可
2019 07/08 18:15
84784983
2019 07/08 19:31
收到的時候
借:原材料100
應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額13
貸:應(yīng)付賬款113
月末結(jié)轉(zhuǎn):
借:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額13
貸:應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額13
是這樣嗎?
meizi老師
2019 07/09 08:42
嗯 是的 你認(rèn)證后就結(jié)轉(zhuǎn)待認(rèn)證進(jìn)項稅就行
84784983
2019 07/09 10:26
月末還沒抵扣,需要結(jié)轉(zhuǎn)待認(rèn)證進(jìn)項稅額嗎?
meizi老師
2019 07/09 10:35
你好 你沒認(rèn)證不存在抵扣 你認(rèn)證了才抵扣
84784983
2019 07/09 10:37
那意思是,我直接在收到的時候做入待認(rèn)證,然后抵扣的時候轉(zhuǎn)入進(jìn)項,就可以了,月末沒抵扣的也不用做結(jié)轉(zhuǎn)對嗎?
meizi老師
2019 07/09 10:45
你好 是的 如果你銷項稅大于進(jìn)項稅 就需要認(rèn)證抵扣了 到時就需要做結(jié)轉(zhuǎn)處理的
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