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支付物管費(fèi)和維修費(fèi)沒有發(fā)票，只有公戶回單，能做賬嘛？如何做賬
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你好，需要取得發(fā)票入賬的
借；管理費(fèi)用，貸；銀行存款
2019 07/03 20:07
84785024 
2019 07/03 20:09
我知道做賬科目，之前沒有發(fā)票就不知道能不能做賬
鄒老師 
2019 07/03 20:11
你好，會(huì)計(jì)上你可以做無票費(fèi)用，匯算清繳做納稅調(diào)增處理
84785024
2019 07/03 20:13
不明白
鄒老師
2019 07/03 20:17
你好，因?yàn)?物管費(fèi)和維修費(fèi)沒有發(fā)票，會(huì)計(jì)上可以據(jù)實(shí)做費(fèi)用核算，但是稅法規(guī)定因?yàn)闆]有發(fā)票不得在企業(yè)所得稅稅前扣除，所以需要做納稅調(diào)增處理
84785024
2019 07/03 20:19
納稅調(diào)整處理？
鄒老師
2019 07/03 20:20
你好，就是在做年度所得稅匯算清繳的時(shí)候，把沒有發(fā)票的費(fèi)用通過納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的填寫，做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理
84785024
2019 07/03 20:22
那從公戶支付的費(fèi)用，沒有發(fā)票，可以選擇不做外賬嗎？
84785024
2019 07/03 20:23
老師你是在哪？我想?yún)⒓右粋€(gè)實(shí)訓(xùn)課，一對一的
84785024
2019 07/03 20:27
據(jù)實(shí)做費(fèi)用，一定得清算的時(shí)候一定得調(diào)整嗎？不調(diào)整可以嗎！
84785024
2019 07/03 20:29
無票費(fèi)用：借：管理費(fèi)用－物管費(fèi)，代：銀行存款
還是：借：預(yù)付賬款－物管費(fèi)，貸：銀行存款
鄒老師
2019 07/03 20:31
你好，個(gè)人建議是入賬，匯算清繳再做調(diào)整
我這邊在江西
沒有發(fā)票的費(fèi)用入賬了，匯算清繳就必須調(diào)整的
無票費(fèi)用分錄是，借：管理費(fèi)用－物管費(fèi)，貸：銀行存款
84785024
2019 07/03 20:33
那工資沒必要做匯算清繳吧
84785024
2019 07/03 20:33
不做會(huì)如何
鄒老師
2019 07/03 20:33
你好，工資不需要有發(fā)票入賬，用工資表入賬，匯算清繳需要按規(guī)定填寫的
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