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問題已解決
老師，如果購買汽車入固定資產已經提折舊完了，那我還要怎么做嗎？要做什么清理嗎？
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你好，這個車輛還在正常使用？
2019 07/02 10:34
84784973 
2019 07/02 10:34
是的，還在使用
鄒老師 
2019 07/02 10:42
你好，那就不需要做清理，也不需要再計提折舊的
84784973
2019 07/02 10:46
如果不使用了就要做清理嗎？
鄒老師
2019 07/02 10:50
你好，如果處置 了就需要做清理處理的
84784973
2019 07/02 10:59
老師，如果處置了需要做清理應該怎么做呢？
84784973
2019 07/02 11:00
要做分錄嗎？
84784973
2019 07/02 11:00
應該怎么做分錄
鄒老師
2019 07/02 11:08
你好
借；固定資產清理 ， 累計折舊 ， 貸；固定資產
借；銀行存款 ，貸；固定資產清理 ， 應交稅費
借；資產處置收益 ， 貸；固定資產清理（或相反分錄）
84784973
2019 07/02 11:15
就是說車不用了才做這些分錄嗎？
84784973
2019 07/02 11:15
如果車還在用是不能處置的是嗎？
鄒老師
2019 07/02 11:20
你好，是的，不用才做上面的分錄
還在用就不需要做上面的分錄的
84784973
2019 07/02 11:23
做上面的分錄那金額應該是怎么算的呢？麻煩老師了。
鄒老師
2019 07/02 11:28
你好
借；固定資產清理（） ， 累計折舊（累計計提的折舊） ， 貸；固定資產（原值）
借；銀行存款 （處置的含稅價款），貸；固定資產清理 ， 應交稅費
借；資產處置收益 ， 貸；固定資產清理（或相反分錄）（上面兩個分錄固定資產清理科目的差額）
84784973
2019 07/02 11:35
意思就是說賣了這輛車才是處置吧
鄒老師
2019 07/02 11:37
你好，是的，是這樣的
84784973
2019 07/02 14:56
老師，我其他應付款-個人社保有借方余額，我查不出哪里錯，可以做一筆分錄沖掉嗎？借：管理費用 -社保 貸：其他應付款-個人社保
鄒老師
2019 07/02 14:56
你好，你需要去查明之前是什么原因造成的借方余額，才可以做調整分錄的
84784973
2019 07/02 15:24
老師，如果是以前年度沒計提，或多計提的呢？那我現在19年補計提就可以了嗎？
鄒老師
2019 07/02 15:29
你好，可以在現在補計提，或者沖銷多計提
84784973
2019 07/02 19:04
好的，謝謝老師
鄒老師
2019 07/02 19:16
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
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