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上個月多算A員工的提成150元，工資已經(jīng)發(fā)放，這個月我要在A員工的工資扣回上月多發(fā)放的150元，我要怎么記賬做分錄？
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你好，從實際發(fā)放的工資中少發(fā)150就是了，比如應當發(fā)放2000，就按1850做發(fā)放分錄就是了
2019 06/25 15:32
84785024 
2019 06/25 15:35
那我要體現(xiàn)出來應發(fā)工資500，實際發(fā)放350元，我分錄怎么體現(xiàn)出來這150去哪里了？不然分錄不平呀
鄒老師 
2019 06/25 15:41
你好
你之前多發(fā)了150的時候，借；應付職工薪酬，貸；銀行存款 150
計提，借；管理費用等科目 ， 貸；應付職工薪酬500
借；應付職工薪酬350 貸；銀行存款等科目
這樣應付職工薪酬期末余額就是0啊
84785024
2019 06/25 16:27
84785024
2019 06/25 16:27
扣上月多發(fā)的這個，我要放哪個科目
鄒老師
2019 06/25 16:32
你好，只需要在這個月 少發(fā)上個月多發(fā)的金額就是了
比如你之前多發(fā)了150的時候，借；應付職工薪酬，貸；銀行存款 150
這個月計提計提，借；管理費用等科目 ， 貸；應付職工薪酬500
發(fā)放，借；應付職工薪酬350 貸；銀行存款等科目
這樣應付職工薪酬期末余額就是0啊
84785024
2019 06/25 16:36
上個也是多計提了，然后付出去和計提的一樣，應付職工薪酬已經(jīng)是平的
鄒老師
2019 06/25 16:41
你好，針對這個還有什么疑問嗎
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