00:10:00
問題已解決
我想問下工資計提是怎么計提，我們是這個月發(fā)放上個月工資
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
按下面這個計提就可以
2019 06/25 09:53
84785019 
2019 06/25 09:54
當月計提上月，發(fā)放上月
還是當月計提當月，發(fā)放上月
maize老師 
2019 06/25 10:00
都是這樣，不管你們咋發(fā)，反正是需要先計提才可以
84785019
2019 06/25 10:01
老師你那個圖打不開可以再發(fā)一遍嗎
maize老師
2019 06/25 10:08
1、計提工資、社保和公積金時:借:各種費用一工資
一社保(公司負擔)一公積金 (公負擔)
貸:應(yīng)付職工薪酬-I資
一社保(公司負擔)一公積金 (公負擔)2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔)
一公積金( 個人負擔)應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬社保 (公司負擔)
一公積金 (公負擔)其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得 稅貸:銀行存款
84785019
2019 06/25 10:14
公積金跟社保也需要計提嗎？這個當月都是當月就扣除了
maize老師
2019 06/25 10:18
是的需要計提，和職工相關(guān)就需要計提
84785019
2019 06/25 10:38
我們社保跟公積金都直接入費用了，沒有提及
maize老師
2019 06/25 10:42
需要計提才可以，這個都需要計提，沒有就沖回之前補計提
84785019
2019 06/25 11:04
所有的都沒有計提，都需要沖回？
maize老師
2019 06/25 11:06
是的，需要沖回計提才可以，要是以前年度不管吧，今年的最好是改下
閱讀 763
描述你的問題，直接向老師提問
4072
意見反饋
