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老師 我是小規(guī)模勞務(wù)派遣公司 保安服務(wù)的 用工單位給我錢 、我們扣除工資 開具差額發(fā)票、開具分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
營改增后勞務(wù)派遣差額做賬方法：
(1)確認(rèn)收入時會計(jì)處理
借:銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
(2)支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金會計(jì)處理
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
主營業(yè)務(wù)成本
貸:銀行存款
2019 06/22 15:39
84784999 
2019 06/22 15:40
計(jì)提工資分錄要怎么做？
莊老師 
2019 06/22 15:41
你好，借管理費(fèi)用－－工資，貸應(yīng)付職工薪酬－－工資
84784999
2019 06/22 15:42
可是主營業(yè)務(wù)成本就是我們要發(fā)出去給派遣員工的工資啊？這樣不是多出了嗎？
莊老師
2019 06/23 08:38
你好，借主營業(yè)務(wù)成本－－工資，貸應(yīng)付職工薪酬－－工資
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