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實(shí)務(wù)
問題已解決
本月進(jìn)項(xiàng)稅36457.27.加計(jì)抵扣10%（36457.03）.一共抵扣了394240.19.應(yīng)該怎么做分錄？
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月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 次月月初抵減、交納增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
其他收益/營(yíng)業(yè)外收入
2019 06/21 10:21
84785033 
2019 06/21 10:38
第一筆分錄沒看懂，我是加計(jì)抵扣3.6萬(wàn)，屬于進(jìn)項(xiàng)稅額，3.6萬(wàn)為什么要放貸方？
84785033
2019 06/21 10:39
我是月底進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)抵扣10%，3.6萬(wàn)
maize老師 
2019 06/21 10:42
你銷項(xiàng)稅額現(xiàn)在多少，
84785033
2019 06/21 10:43
您是說差額結(jié)轉(zhuǎn)是不？
84785033
2019 06/21 10:45
加計(jì)10%的3.6萬(wàn)：接：應(yīng)交-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：營(yíng)業(yè)外收入。對(duì)嗎？
maize老師
2019 06/21 10:45
先不管加計(jì)這個(gè)，進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額正常結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅之后結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，次月需要繳納增值稅實(shí)際交做貸銀行，剩下不需要交轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入
84785033
2019 06/21 10:47
我在當(dāng)月就做了營(yíng)業(yè)外收入不行嗎？
maize老師
2019 06/21 10:59
次月你實(shí)際不需要繳納的時(shí)候做確定
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