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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，社保部分在銀行扣繳 了，現(xiàn)在我要入帳，這部分怎么做，單位 部分的社保公司承擔(dān)，個(gè)人部分的是員工在工資里扣。現(xiàn)在我要做帳，要怎樣入扣繳 和計(jì)提，以及發(fā)放？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
計(jì)提
借：管理費(fèi)用——單位社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)
銀行存款
繳納社保
借：應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)
其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款
2019 06/20 10:09
84785000 
2019 06/20 10:11
是先計(jì)提再做扣繳部分的分錄？還是相反？
84785000
2019 06/20 10:12
老師，單位社保不入其他應(yīng)付款-社保費(fèi)么
bamboo老師 
2019 06/20 10:12
先計(jì)提再做扣繳部分的分錄
84785000
2019 06/20 10:16
都是在同一個(gè)月做計(jì)提和扣繳 ，是吧？
bamboo老師
2019 06/20 10:17
是的 同一個(gè)月做計(jì)提和扣繳
84785000
2019 06/20 10:19
個(gè)人社保不入其他應(yīng)付帳款么
bamboo老師
2019 06/20 10:21
您先繳納社保 后發(fā)放工資 計(jì)入其他應(yīng)收款
84785000
2019 06/20 10:33
老師，你看看，是這樣入么 三個(gè)步驟 工資這樣入也沒錯(cuò)，對(duì)吧？ 如果有個(gè)稅，也是先扣繳，再在工資里扣，是么
84785000
2019 06/20 10:34
老師，這是第三部
bamboo老師
2019 06/20 10:35
您這樣寫分錄正確的
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