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幼兒園老師宿舍房租是7200元，押金是1000元。用現(xiàn)金支付，分錄怎么做？
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你好 借其他應收款-押金1000 預付賬款貸銀行存款借管理費用-房租費貸預付賬款 這個交的是一年的話建議是分攤
2019 06/19 12:32
84785030 
2019 06/19 12:41
老師，你一步一步來寫吧，首先押金的分錄是怎么寫？用現(xiàn)金支付的
84785030
2019 06/19 12:44
然后房租的怎么寫，也是用現(xiàn)金支付的，分攤的話，怎么寫分錄？老師急用，謝謝
meizi老師 
2019 06/19 12:47
首先支付押金：借其他應收款-押金1000 貸銀行存款1000 然后支付房租費 借預付賬款7200 貸銀行存款7200 按你們繳納的房租費分攤費用 借管理費用-租賃費 貸預付賬款 這個分攤的金額是7200除以好多個月 每個月分攤金額一樣的 這個你應該會算的
84785030
2019 06/19 12:50
哦，為什么是預付賬款呀？
meizi老師
2019 06/19 12:53
你好 一年以內(nèi)的分攤的話需要走預付賬款來做 分攤費用的
84785030
2019 06/19 12:56
哦分攤的話是按你這樣的分錄來做，那第二月的分錄怎么做？
meizi老師
2019 06/19 13:05
你好 每個月的分攤分錄都是一樣的 都是做 借管理費用-租賃費 貸預付賬款
84785030
2019 06/19 13:07
好的，謝謝老師。我還有一個問題，就是付的工程款用現(xiàn)金支付，分錄怎么做？
meizi老師
2019 06/19 13:16
你好 借：在建工程 貸：庫存現(xiàn)金
84785030
2019 06/19 13:19
這個工程是對幼兒園的廚房和教室的墻面及天花板的改造，請問也是做這樣的分錄是吧老師？
meizi老師
2019 06/19 13:23
你好 幼兒園支付 只是改造費用 先把原來的固定資產(chǎn)賬面價值計入在建工程 完工后確定固定資產(chǎn)
84785030
2019 06/19 13:28
那個原來固定資產(chǎn)不知道賬面價值，
meizi老師
2019 06/19 13:31
你好 那你們之前是沒入賬嗎 怎么會不知道賬面價值
84785030
2019 06/19 13:32
是的，之前沒有入賬
84785030
2019 06/19 13:33
像這樣的情況應該怎么做這個分錄了老師？
meizi老師
2019 06/19 13:36
你好 找之前的發(fā)票或者找評估機構(gòu)評估入賬 然后才能繼續(xù)做賬
84785030
2019 06/19 13:49
不評估的話就做不了賬了嗎？
meizi老師
2019 06/19 13:57
你好 你總得有依據(jù)來做賬啊 不然你憑空寫一個金額也不合理了
84785030
2019 06/19 13:59
有單據(jù)呀
meizi老師
2019 06/19 14:00
你好 你有單據(jù)就做 補做進去做固定資產(chǎn) 補折舊 然后在轉(zhuǎn)在建工程 完工再轉(zhuǎn)固定資產(chǎn) 按年限折舊就行
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